Добрый вечер, мы подали документы для возмещения по больничным листам и у нас обнаружены ошибки. 1. У сотрудника неверно посчитаны дни по болезни в большую сторону, я сделала корректировку больничного как указано в этой статье, вроде все посчиталось, дошла до третьего отдела и как мне кажется это не совсем верно, сумма в пункте 3.2.1 (НР) изменилась в меньшую сторону, ровно на сумму пересчета и получилось, что сотрудник получил меньше, но по факту он получил все деньги и налоги мы заплатили с этой суммы в полном объеме. Вопрос должна ли меняться сумма в разделе 3, у вас про это ничего не сказано , если нет как исправить, если да то правильно ли получилось и наверное нужно дописать этот отдел??? 2. При заполнении 6-НДФЛ — расчет идет без этой суммы , но сотрудник эту сумму получил получил доход и с него мы удержали и выплатили НДФЛ, есть ли информация как правильно заполнить отчет после таких корректировок или его вообще не трогать,т.к. все налоги с выплаченных сумм правильно удержаны? Пересчет зарплаты за 2020 год по этому сотруднику в котором я делаю корректировку, начисляет эту сумму, а потом минусует и к доплате идет только сумма по пересчету за отработанное время.
Все комментарии (12)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Мы получили ваш вопрос, наш консультант займется подготовкой ответа для вас.
Добрый день, без конкретных сумм достаточно сложно что-то сказать. Приложите, пожалуйста, расчёт больничного до и исправительный (с расшифровкой сумм перерасчётов). А также отчёт «Анализ взносов в фонды» (раздел «Налоги и взносы» — Отчёты по налогам и взносам) с детализацией для ПФР по Месяцу получения дохода и отбором по сотруднику. А также раздел 3 до изменений и после
Изначально начислили с нарушением за 10 дней 404,33*10, это не правильно. Только 1 день должен был быть за счет ФСС , остальные 9 дней у сотрудника путем проведения документа отсутствие по невыясненной причине в феврале 2022 пересчитали. Разницу в сумме 3 638,97 вычли из оклада.
Как я думаю нам не нужно пересдавать 6-ндфл, ведь в тот период налог был верно посчитан и доход сотрудник получил именно в этом объеме.
и вопрос по 3 разделу РСВ, думаю там тоже все должно остаться без изменений
Очень жду ответ, нет ли возможности подключения удалено, у нас еще один сотрудник с исправлением там скринами сложно будет обмениваться, много исправлений.
Здравствуйте, по поводу перерасчётов прошлых периодов в текущем — общие принципы озвучены в материале: Сторнирование по механизму вытеснения, учет сторно для НДФЛ и взносов
Т.е. если сторно начислений за прошлый период перекрывается начислениями за текущий, то корректировки можно не подавать — это хорошо отрабатывает, когда касается основных начислений. Например, за сентябрь заплатили бы оклад, а затем выяснилось, что надо оформить больничный на этот период, но его предоставили в октябре — варианты:
а) в самом больничном (отразим октябрём) пройдёт сторно оклада, тогда сторно взносов и НДФЛ с этой суммы и она сама отразятся в отчётности за 9 месяцев
б) перед тем, как проведёте больничный, вводится октябрём документ «Отсутствие (болезнь, прогул, неявка)» со сторно оклада, затем оформляем больничный (тоже октябрём) — попадут только начисления по больничному листу. И если в октябрьском начислении зарплаты хватит взносов и НДФЛ октября, то это сторно окажется в отчётности за год, уменьшив сумму начислений.
В Вашем частном случае проблема в том, что сторно больничного особо негде показать, как не в исправительном больничном — следовательно, дата получения дохода сторно определится по дате исходного начисления — см. колонки «Дата получения дохода» в регистрах накопления Учет доходов для исчисления страховых взносов», (справа вверху кнопка «Сервис и настройки» — Перейти по ссылке — вставить e1cib/list/РегистрНакопления.СведенияОДоходахСтраховыеВзносы) и «Учет доходов для исчисления НДФЛ» (e1cib/list/РегистрНакопления.СведенияОДоходахНДФЛ).
Видимо, придётся подавать корректировку РСВ за 9 месяцев и год 2020. Или вмешиваться в работу системы 1С ручными операциями:
1) см. заполнение по больничному листу в описанных выше регистрах накопления
2) для взносов: раздел «Налоги и взносы» — документ «Перерасчёт страховых взносов» — закладка «Сведения о доходах» — 2 строки (см.вложение ниже сообщением):
— сентябрь 2020 +сумма сторно больничного
— февраль 2022 -сумма сторно больничного
3) для НДФЛ: раздел «Налоги и взносы» — документ «Операция учёта НДФЛ» — закладка «Доходы» — аналогично 2 строки (см. вложение ниже сообщением). ВАЖНО! 18.02.22 — фактическая дата ведомости, в которую попадёт перерасчёт по больничному? Если нет, то замените и в исправительном больничном и в указанном доке «Операция учёта НДФЛ» дату выплаты на дату фактической ведомости.
Далее в раздел «Налоги и взносы» — документ «Перерасчёт НДФЛ» — подобрать сотрудника расчёт +/- НДФЛ пройдёт по датам получения дохода
Таким образом, мы «переместим» сторно больничного в текущий период
К сожалению, по регламенту возможности подключения нет
Здравствуйте!
Если у Вас остались вопросы, задайте их, пожалуйста, в комментариях в течение трех дней. После этого обращение будет закрыто.