ИМущественный вычет

Вопрос задал Татьяна С. (Москва)

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.86/10)

Добрый день. Вопрос возник из-за не стыковки суммы НДФЛ к перечислению 28.07 в Уведомлении и сумма НДФЛ по документам-основаниям на 7664, это возврат НДФЛ с зп за май, выплаченной 09.06. До мая доходов не было, возврат из отпуска по уходу.
КОРП, редакция 3.1 (3.1.27.23)

Все комментарии (6)

  2. Здравствуйте.
    Насколько я понимаю, после расчета зарплты за май сотрудница принесла уведомление о праве на имущественный вычет. Налог в июне уже удержан, после внесения уведомления налог пересчитан и остался излишне удержанный НДФЛ, который вы сотруднику вернули.
    В такой ситуации, в 6-НДФЛ в строках 021-023 мы показываем изначальный удержанный налог, не уменьшая его на сумму возврата.
    Об этом говорила Светлана на семинаре Идеальный отчет 6-НДФЛ в 1С (часть 3) . смотреть с 21 минуты.
    В Отражении удержанного НДФЛ в бухучете , т. е. в уведомлении по НДФЛ в налоговую, мы имеем право сумму к перечислению снизить на сумму возврата. Проблема в том, что автоматически это срабатывает, если возврат происходит после 23 числа месяца, если раньше, то нужно править вручную. Все дело в ошибочной дате возврата в программе — она всегда последний день месяца.
    Есть публикация на эту тему Как учесть возврат НДФЛ после перехода на ЕНП с 2023 года? .

    1

  3. Анна, в 6-НДФЛ ведь верно отразилось?

    1. Это 6-НДФЛ за полугодие? Да, верно.

  4. В 6-НДФЛ за 9 мес в строке 021 к перечислению за июль 3084004, а кор-ку Уведомления я отправлю на 7664 меньше?

  5. А когда вы возврат НДФЛ делали? Если, допустим, 10 июля, то уведомление по сроку 23.06-22.07 придется править руками, уменьшать на 7664 и проверить уведомление по сроку 23.07-22.08, потому что программа всегда считает датой возврата последний день месяца,в котором возврат провели.

Комментарии закрыты.