Доначисление страховых взносов.

Вопрос задал Денис К.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.80/10)

Доброе утро.

Нужно доначислить страховые взносы сотруднику который уволен в 2022г.
Он был самозанятым ,налоговая его переквалифицировала в договор ГПХ. В тех поддержку не подавала заявку.
Подскажите, пож-та, как это сделать в ЗУП?

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!

    Уточните пожалуйста периоды и вид занятости сотрудника.

    Вы пишите, что сотрудник был уволен. Это означает что какой-то период в 2022 г. он был принят у вас по трудовому договору? И за этот период вы обычным образом начисляли за него взносы и здесь ничего переделывать не нужно?

    Потом вы уволили сотрудника. И теперь нужно за период после увольнения и до конца года по сотруднику зарегистрировать договор ГПХ и рассчитать по нему взносы?

  2. Сотрудник был уволен 08.07.2021 года. В ноябре 2022 он предоставляет чек в налоговую, как самозанятый от нашей компании. Работал в октябре 2022, оплатили в ноябре 2022 .
    Получается только один месяц работал как самозанятый.

    1. Хорошо, что дали ссылку на вопрос про НДФЛ.
      Для взносов все подойдет.
      Вы создадите «Договор (работы, услуги)», как указала Мила. Суммы по нему, НДФЛ и взносы рассчитаете в отдельном документе «Начисление зарплаты и взносов» за октябрь.
      Плюс период работы по документу «Договор (работы, услуги)» будет учтен для подачи СЗВ-КОРР за 2022 г.
      Вопрос с Ведомостью. Ее нужно будет провести в ЗУП 3 для закрытия взаиморасчетов с сотрудников (как описала Мила). А когда она приедет в Бухглатерию просто не подцеплять этот документ к Платежному поручению. Ведь насколько я понимаю суммы вы уже выплатили работнику.
      Чтобы в Бухгалтерию не приехала начисленная сумма, можно не создавать второй документ «Отражение зарплаты в бухучете» за октябрь.
      Т.е. в Бухгалтерии останется все как прежде по сотруднику (проводки), а в ЗУП 3 зарегистрируются данные для НДФЛ и взносов.

      Но есть вопрос. Скорее всего в Бухгалтерии вы уже начислили и выплатили сумму. И проводки из ЗУП 3 и Ведомость (даже просто как документ) в Бухгалтерии вам не нужны.
      Тогда для регистрации данных для отчетов можно воспользоваться документами «Операция учета взносов» и «Операция учета НДФЛ» (Налоги и взносы — Операции учета взносов, Операции учета НДФЛ).
      В документе «Операции учета НДФЛ» заполните две вкладки: Доходы и «Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов». В качестве «Даты получения дохода» вам нужно указать дату выплаты сумм сотруднику в ноябре.
      В документе «Операции учета взносов» заполните вкладку «Сведения о доходах». В колонке «Вид дохода» выберите «Договоры гражданско-правового характера», укажите сумму дохода. В качестве «Месяца расч.периода» выберите «Октябрь 2022 г.». На вкладке «Исчислено взносов» вручную внесите взносы по сотруднику.
      Для того, чтобы данные по стажу отразились в СЗВ-КОРР создайте документ «Договор (работы, услуги)» с периодом Октябрь и с нулевой суммой. Тогда никаких начислений по сотруднику не будет, но все сведения пройдут в отчетах 6-НДФЛ, РСВ и 4-ФСС.
      После этого можно будет сформировать корректировочные отчеты.

  4. Мы даже не стали заводить документы и рассчитывать в рабочей базе. Мы все сделали в копии базы, в том числе и уточненные расчеты. В рабочую базы мы загрузили уточненные отчеты из копии.

  5. Здравствуйте! Ольга сейчас в отпуске. Интересный вариант! Но смущает, что смущает: вдруг по какой-то причине придется пересдавать отчеты за тот же период, то с рабочей базе нельзя будет сформировать уточненку.

  6. Да, пожалуй надо будет все-таки завести документы Операция учета НДФЛ и Операция учета взносов. Иначе мы потом не найдем концы.

Комментарии закрыты.