Добрый день! Учредитель является сотрудником организации. Ему начисляются дивиденды. Но Бухгалтер просит, чтобы проводка была на счет Дт 75.02, а не Дт 70. Как это можно сделать?
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Работаем в 1С ЗУП ПРОФ
Здравствуйте!
О механизме формирования проводок по дивидендам подробно рассказывается в статье: Начисление дивидендов в ЗУП 3.1
В Вашем случае можно использовать документ, который создается 1С:Бухгалтерии: Начисление дивидендов (Зарплата и кадры – Начисление дивидендов).
Существуют особенности при использовании данного документа. В нем можно указать сумму дивидендов, автоматически рассчитается НДФЛ с них. При проведении будут сформированы проводки:
Дт 84.01 Кт 75.02 – сумма начисленных дивидендов;
Дт 75.02 68.01 – сумма НДФЛ с дивидендов.
При этом для сотрудника и для физического лица проводка формируется только по счету 75.02.
В 1С 8.3 ЗУП 3.1 для расчета НДФЛ и отражения данных по дивидендам в отчетности используется документ Дивиденды (Зарплата – См.также – Дивиденды).
При проведении документа Дивиденды сумма НДФЛ считается сразу исчисленной, удержанной и перечисленной.
В документ Отражение зарплаты в бухучете (Зарплата – Отражение зарплаты в бухучете) по дивидендам попадает только сумма НДФЛ, проводка для сотрудника всегда будет Дт 70 Кт 68.01.
Таким образом может получиться, что сумма по НДФЛ с дивидендов появится при проведении документа Отражение зарплаты в бухучете, который «приедет» из 1С:ЗУП 3 и при проведении документа Начисление дивидендов. То есть произойдет «задвоение» проводок по исчисленному НДФЛ.
Поэтому запись, которая формируется по НДФЛ с дивидендов в Отражении зарплаты в бухучете можно удалить вручную, либо воспользоваться другими вариантами, которые предлагаются в статье (Варианты решения проблемы «задвоения» проводок по НДФЛ с дивидендов) Начисление дивидендов в ЗУП 3.1
Спасибо большое!