Дивиденды

Вопрос задал Светлана Б.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день. Начислены дивиденды за 2020 год, сумма выплаты превышает 5 млн. руб., при вводе документа «Дивиденды» сумма НДФЛ считается по ставке 13% — это ошибка 1С (пробовала сделать как в Бух, так и в ЗУП)? Почему не учитывается прогрессивная ставка?

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте! Необходимо проверить установлен ли флажок в учетной политике «Выполнять расчет НДФЛ по прогрессивной шкале», подробнее про настройку — Расчет НДФЛ по прогрессивной шкале 

    Сталкивалась с ситуацией, что флажок был установлен, а НДФЛ не рассчитывался. Помогло перезаполнение суммы дохода в документе «Дивиденды», после НДФЛ рассчитался. Ещё нужно смотреть какой релиз установлен, лучше установить актуальный.

    1

  2. Флажок установлен, релиз как мне казалось последний Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.17.60)

  3. Спасибо. Перезаписала учетную политику, и заново создала документ по начислениям дивидендов, все считается! Хотела уточнить ещё один момент — учредитель он же сотрудник организации и ему была начислена зарплата за январь, НДФЛ будет перерасчитан в момент начисления зарплаты за февраль?

  4. Уточните, почему должен произойти перерасчет НДФЛ за январь? Вы дивиденды начисляете в январе 2021? С 2021 вводится понятие разных налоговых баз. Оплата труда и дивиденды — относятся к разным налоговым базам, думаю перерасчета быть не должно.
    По этой теме сегодня как раз будет семинар по законодательству — [26.02.2021 эфир] Изменения по НДФЛ 2021

    И у нас есть несколько видео по расчету в разделе «Изменения НДФЛ с 2021 года» —
    [09.02.2021 запись] Отчетность налоговых агентов по НДФЛ (6-НДФЛ, 2-НДФЛ) за 2020 в 1С

    1

  5. Помогите ещё поправить в бухгалтерии, какие настройки нужно проверить?

  6. Если настроена синхронизация ЗУП-БП, то рекомендую использовать вариант 1 из видео — Как правильно зарегистрировать дивиденды в 1С:ЗУП 3, если настроена синхронизация с 1С:Бухгалтерией . Т.е в Бухгалтерии Вы вводите документ «Операция, введенная вручную» и указываете в нем только суммы дивидендов (дт.84.10-кт.75.02), а остальные проводки перегрузятся при проведении синхронизации. Дополнительные настройки не понадобятся, т.к. разработчики в Бухгалтерии сделали два счета: 68.01.1(13%) и 68.01.2(15%).

    1

Комментарии закрыты.