Войти в кабинетДобрый день.
У нас выплачена вся зп за декабрь 30.12.2022. Все отчеты за 2022 сданы.
Сейчас пришли данные по больничному на сотрудника с 28.12.22 по 05.01.2023. ЗП этому сотруднику была выплачена на зп карту.
Что делать в этой ситуации?
Можно сделать возврат сотрудником переплаты по зп в кассу 30.12.2022. Пересчитать зп за Декабрь. Пересдать отчеты. Правильно?
Но что делать с переплаченным НДФЛ?
Как правильно сделать пересчет зп?
Напишите, пожалуйста, пошаговый алгоритм действий?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
«Больничные листы» вносите январем. Если у вас не были на эти дни внесены «Отсутствие (болезнь, прогул, неявка)», то появится сторно по окладу за декабрь. Это сторно для целей учета НДФЛ должно быть отнесено к исходной дате получения дохода оклада, т.е. к декабрю. Соответственно в Разделе 2 отчета 6-НДФЛ за 2022 год должны учесться эти перерасчеты в строке доходов и исчисленного НДФЛ (уменьшив текущие данные).
По справке 2-НДФЛ изменения также должны быть учтены в 2022 году. Дату формирования справки попробуйте поставить как 01.02.2023 и заполнить справку.
В РСВ если дату формирования отчета на Титульном листе поставили как 31.12.2022 г., то перерасчеты не будут учитываться. По РСВ такое правило: если потом положительного дохода января хватит, чтобы перекрыть сторно за декабрь, то сторно декабря будет отнесено к январю. Т.е. будет учитываться в РСВ за 1 квартал 2023 года. Если же положительного дохода января не хватит, чтобы перекрыть сторно декабря, то это сторно будет отнесено к декабрю. Тогда перед сдачей РСВ за 1 квартал 2023 года, потребуется подать корректировку по РСВ за 2022 год.
Дополнительно посмотрите видео Перерасчеты в РСВ и 4-ФСС: сторнирование оклада в разделе Перерасчеты в отчетности по взносам на странице семинара Отчетность по страховым взносам (РСВ, 4-ФСС) за 9 месяцев 2022 г. в 1С