6 ндфл, возврат ндфл

1. Здравствуйте! В 6-НДФЛ дата возврата определяется по дате документа Возврат НДФЛ. В этом документе мы указываем дату фактического перечисления сотруднику излишне удержанного налога. Ведь именно на эту дату перечисления возвращаемого НДФЛ у организации возникает право уменьшить свой налоговый платеж в бюджет – абз. 3 п. 1 ст. 231 НК РФ. Вы возвращаете налог с мартовской зарплатой в апреле, значит и документ Возврат НДФЛ должен быть апрельской датой, соответственно эта сумма попадет в отчет 6-НДФЛ за полугодие. У нас есть статья на эту тему, можете ознакомиться — КАК В ЗУП 3.1 ЗАПОЛНЯТЬ ДОКУМЕНТ ВОЗВРАТ НДФЛ, ЧТОБЫ НЕ БЫЛО ПРОБЛЕМ С УВЕДОМЛЕНИЯМИ И 6-НДФЛ?

2. Спасибо большое.
   А что лучше сделать если мы уже провели документ Возврата ндфл 31.03., зарплату выплатили и с ней вернули ндфл, как поправить, чтобы корректно все отразилось?

   1. Вам нужно изменить дату в документе Возврат НДФЛ : вместо 31.03 ставите дату, когда платили заработную плату( Вы писали, что это апрель, вот нужно поставить эту дату). Тогда сумма возврата корректно заполнится в отчете 6-НДФЛ за полугодие и не попадет в отчет за первый квартал.

3. Спасибо большое.
   Соответственно уменьшаем на сумму возврата, сумму уведомления текущего.
   А в документе выплаты зарплаты общий НДФЛ на сумму возврата не должен уменьшиться?

4. По НК РФ после возврата НДФЛ вы можете уменьшить платеж на сумму возвращенного налога (это будет платеж  со сроком уплаты до 02.05). Но в 1с это уменьшение происходит не в ведомостях на выплату заработной платы, а в документе Отражение удержанного НФДЛ в бухучете. Как раз из него Вы берете сумму для своего уведомления. В нем она уменьшится автоматически при заполнении, ничего вручную исправлять не нужно.

Комментарии закрыты.