6 НДФЛ при смене КПП налоговой, ОКТМО не менялся

Вопрос задал Светлана Н. на странице [15.07.2021 запись] 6-НДФЛ в 1С за полугодие 2021 г.

Ответственный за ответ: Дмитрий Герасимов (★9.48/10)

Добрый день, у организации сменился юридический адрес, сменилась ИФНС, новое КПП, ОКТМО не менялся как формировать 6 НДФЛ за полугодие? Нарастающим итогом с новым КПП? Или формировать две разные декларации по двум разным КПП?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте!
    По регламенту сайта мы консультируем по вопросам учета в 1С, а не по законодательству. Однако я попробовал найти ответ на Ваш вопрос и обнаружил письмо ФНС от 27 декабря 2016 г. N БС-4-11/25114@ О ПРЕДСТАВЛЕНИИ 2-НДФЛ И 6-НДФЛ ПРИ ИЗМЕНЕНИИ МЕСТА НАХОЖДЕНИЯ ОРГАНИЗАЦИИ. Однако в этом письме они рассматривают ситуацию, когда ОКТМО меняется и пишут, что надо сдать два отчета:

    -1 ый за период до смены ИФНС с новым КПП и сатрым ОКТМО

    -2 ой за период после смены ИФНС с новым КПП и новым ОКТМО

    У Вас же ОКТМО не менялся. Тогда логично было бы сдавать один отчет за весь период с новым КПП и не изменившемся ОКТМО. Но более точно на этот вопрос Вам смогут ответить в налоговой. Лучше уточнить. Ещё раз замечу, что мы на подобных консультациях не специализируемся, мы консультируем в основном по функционалу самой программы 1С ЗУП.

  2. Спасибо Дмитрий за ответ, у нас з/п начисляется в 1С Бухгалтерия, и программа делает 2 отчета по разным КПП, налоговая не знает ответ на данный вопрос, узнавали. Данный вопрос был задан для эфира по 6 НДФЛ 15.07.2021г. Хотелось бы узнать мнение лектора.

  3. Странно что налоговая не знает ответ, если должна являться самой компетентной стороной в этом вопросе))

    Нашел вот что, в январе отвечал пользователю на похожий вопрос, у них тоже сменилась ИФНС, при этом также ОКТМО не изменился. В том вопросе наш подписчик сам написал, что отчет надо сдавать один за весь период и до и после смены ИФНС по новой КПП и не изменившемуся КПП. ВОт эта переписка: Добрый день. В середине отчетного периода организация поменяла юридический адрес. Произошла смена ИФНС и поменялся КПП. ОКТМО остался прежним. При формирование справок 2 НДФЛ, формируются 2 пачки справок по разным КПП. Сдавать надо одну пачку справок с новым КПП. Как сформировать справки 2 НДФЛ с новым КПП.

    Там они больше интересовались как это всё в 1С реализовать, чтобы не разбивалось на два отчета, а то, что надо сдавать один общий отчет знали заранее. Это косвенно доказывает, что сдавать надо один отчет, как я и говорил в прошлом своем сообщении.

  4. Да спасибо большое Дмитрий, я видела этот ответ, да я то же склоняюсь к тому что 1 отчет, смущает что ИФНС разные и я читала что надо указывать дату КПП с начала года
    Ну разве это правильно? в начале года мы были в другой ИФНС и с другим КПП. Может конечно в ИФНС карточки не по КПП, а по ОКТМО. Но это все размышления какие то, может так а может нет.

  5. «и я читала что надо указывать дату КПП с начала года» — Вы по поводу даты в программе 1С ЗУП?

    Пришлите пожалуйста из Вашей программы скрин отчета «Анализ НДФЛ по месяцам» за весь 2021 год. Надо посмотреть, как у Вас сейчас сидят сведения о доходах и НДФЛ в разрезе регистраций в налоговом органе.

  6. Из этого скрина я так понимаю, что новой ИФНС является 5402?

    Если это так и Вы хотите, чтобы все доходы и НДФЛ с начала года в отяет 6-НДФЛ садились именно по этой ИФНС, то Вам необходимо в настройках Организации поменять ИФНС с января 2021 года на ИФНС 5402 (открыть основную вкладку, нажать «Изменить данные регистрации» и в открывшемся окне нажать «История изменения регистрации» и там установить эту новую ИФНС не с мая, а с января — ЗАПИСАТЬ)

    После этого надо перепровести все начисления с января по апрель, чтобы доходы и НДФЛ сели на эту новую ИФНС. И обновить налог в ведомостях, чтобы удержанный НДФЛ также сел на новую ИФНС (только следите, чтобы цифры удержанного НДФЛ не поменялись)

  7. спасибо все так и сделаем

Комментарии закрыты