6-НДФЛ отчет не принят

Вопрос задал Светлана Г. (Тверь, Тверская область)

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.85/10)

Здравствуйте. ИФНС требует исправления. Сотрудник принес в феврале уведомление о зачете НДФЛ. В январе болел. Подскажите, пожалуйста, где внести исправления, чтобы сдать отчет. Спасибо.

Метки вопроса: —

Все комментарии (2)

  1. Здравствуйте!

    Уточните у вас отчет не приняли или приняли и прислали замечания? Я вижу, что написано «Предлагаем представить в течение пяти рабочих дней необходимые пояснения или внести соответствующие исправления в установленный срок». Поэтому насколько я понимаю можно представить пояснения и не вносить изменения в отчет.

    Вижу, что по сотруднику после внесения «Уведомления» был пересчитан НДФЛ и возвращен. На эту суммы вы могли уменьшить очередной платеж НДФЛ в бюджет. В программе это нужно было зарегистрировать вот так — Возврат НДФЛ — влияние на сумму перечисленного налога. И есть способ избежать изменения сумм перечисленного НДФЛ в прошлом периоде в случае возврата НДФЛ — см. Как сделать, чтобы при возврате НДФЛ не изменялся перечисленный НДФЛ прошлого периода.

    Но в отчете видно, что как будто вы перечислили НДФЛ, удержанный с январской выплаты 04.02.2022 г. в сумме 5 911 руб. после проведения Ведомости и потом еще раз перечислили эту же сумму документом «Перечисление НДФЛ в бюджет 00ЗК-000002 от 25.02.2022». Далее общая перечисленная сумма в документе «Перечисление НДФЛ в бюджет 00ЗК-000002 от 25.02.2022» была видимо уменьшена на 620 руб. по сравнению с общей суммой в Ведомости. В результате по году излишне перечисленная сумма по сотруднику получилась 5 291 руб.

    Если вы на самом деле не перечисляли два раза сумму 5 911 руб. в бюджет, то предлагаю вас создать документ «Операция учета НДФЛ» (Налоги и взносы — Операции учета НДФЛ). «Дату операции» укажите 31.12.2022 г. и на вкладке «Перечислено по всем ставкам» внести сумма с минусом 5 291 руб. «Месяц налогового периода» укажите «Январь 2022 г.», ставка 13%. В поле «Реквизиты платежа» укажите номер и дату платежки, которые вы проставили в документе «Перечисление НДФЛ в бюджет 00ЗК-000002 от 25.02.2022»

    Подайте корректировочный 6-НДФЛ за 2022 г., если отчет у вас был принят или же подайте исходный отчет, если отчет не принят. По сотруднику, по которому вы прислали данные, в Приложении 1 исчисленный, удержанный и перечисленный НДФЛ должны стать одинаковыми.

    Если же вы действительно два раза перечисляли одну и ту же сумму, то вы можете написать заявления в налоговую о возврате излишне уплаченной суммы НДФЛ, не внося никаких корректировок в 6-НДФЛ.

     

    1. Спасибо большое. Буду пробовать.

Комментарии закрыты.