Зарплата не встает в расходы по УСН

Вопрос задал Евгения М. (Переславль-Залесский, Ярославская область)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

В 2023 году не заметили, что нет проводок по зарплате, в итоге на 31.12.2023 на счете 70 переплата по людям. Отражение зарплаты в учете проведена 01.01.2024г. в итоге в расходы по УСН не попадает зарплата… Как правильно провести, какие регистры нужно задействовать?

Метки вопроса: —

Все комментарии (21)

  1. Добрый день! Скорее всего в разделе Зарплата и кадры — Справочники и настройки — Настройки зарплаты — Отражение в учете — Способы учета зарплаты — в поле «Отражение в учете УСН» не установлено значение «Принимаются».

  3. Добрый день! Первоначально подумала, что в документе «Отражение зарплаты в бухучете» не было указано, что расходы «принимаются», поэтому суммы в отчете не отразились.
    Уточните, пожалуйста, документ «Отражение зарплаты в бухучте» за декабрь 2023 провели 01.01.24, а январский документ «Отражение зарплаты в бухучте» за январь 2024 проведен? Его не видно в отчетах.
    Дело в том, что программа по дате 01.01.24 проводки всё равно отнесет на 31.01.24. Но по итогам двух месяцев, суммы должна зачесть.

  4. отчет от 31.01.25 проведен, суммы января встают, а эти декабрьские нет… Из январской зп выплачен только аванс и он встал в расходы

  5. Похоже, что программа не видит остатки, поэтому берет текущий документ.
    Нам нужно посмотреть в регистре «Расходы при УСН» с отбором по одному сотруднику записи с ноября 2023 по февраль 2024. Там мы увидим значения в поле «Расчетный документ» и как они закрываются.

    Чтобы перейти в регистр нужно нажать Shift+F11 и указать ссылку:

    e1cib/list/РегистрНакопления.РасходыПриУСН

    Далее нажать «Перейти»

  9. Документ «Отражение зарплаты в бухучете» от 29.12.23 есть в регистре, но у записей вид отражения «не принимаются». Т.е. в способе отражения было указано не принимается.
    Можно либо перепровети документ «Отражение зарплаты в бухучете» от 29.12.23, либо его отсторнировать документом «Операция» с типом операции «Сторно документа». При этом в табличной части удалить все записи, кроме записей на закладке «Расходы при УСН», «Прочие расчеты». Эти записи нужно скопировать, поменяв в них вид движения на противоположный и указав вид отражения «принимаются».

  10. Я ранее уже писала, что в усн за 2023 год мы сдали без расходов по зарплате, поэтому и возникла проблема. У нас в ОСВ есть только выплаты, а начислений нет, лезть в 2023 год уже не можем, поэтому и пытаемся взять в расходы в 2024

  12. Добрый день! Можно отсторнировать документ «Отражение зарплаты в бухучете» от 29.12.23 документом «Операция» с типом операции «Сторно документа» только в части УСН.
    В документе «Операция» проводим 01.01.24 и ставим вид операции «Сторно документа» и выбираем документ «Отражение зарплаты в бухучете» от 29.12.23, далее в табличной части удаляем все записи со всем закладок, кроме закладок «Прочие расчеты» и «Расходы при УСН». Строчки по 68.01 убираем, т.к. их нам корректировать не нужно.
    Далее к каждой строчке добавляем запись с противоположным видом движения и значением в поле «Отражение в УСН» = «Принимаются».
    Т.к. образом мы расходы перенесем с не принимаемых на принимаемые. Далее необходимо будет перепровести документы за 2024 год. Это можно сделать при закрытии месяца.
    Тогда программа примет суммы к расходам в автоматическом режиме, когда пройдет оплата страховых взносов и выплата зарплаты за декабрь 2023.
    Перед корректировкой сохраните архив базы!

  13. Не совсем поняла. я сторнирую Отражение зарплаты в бухучете 29.12.23, а в 2024 году новое Отражение зарплаты в бухучете за 2023 год делаю? Зарплата за 2023 год у меня выдана в 2023 году и висит переплатой на 01.01.2024

  14. Нет, мы документ Отражение зарплаты в бухучете 29.12.23 сторнируем только в части УСН, поэтому новый делать не требуется и тут же введем корректирующие записи.
    Т.е. мы просто таким образом корректируем регистры УСН, но делаем это через сторно, чтобы вручную записи не вводить.

  16. Сделала как вы сказали, не помогло. Нужно что-то в проводках поставить, чтобы учесть что зп уже оплачена ранее авансом… Я даже в выплате зарплаты за декабрь в списаниях с банка руками поставила Принимаются и все равно разные показатели…

    1. Здравствуйте! С корректировкой регистров есть нюанс: она проходит по дате документа. Т.е. если мы корректировку проводим 01.01.25, то в отчете «Анализ учета по УСН» мы её увидим за период, начиная с 01.01.25.
      Т.е. за 2023 год итоговую корректировку лучше делать 31.12.23, а за 2024 — 31.12.24. В этом случае мы её в отчете увидим.

    1. Если смотреть данные в регистре на примере одного сотрудника. У нас начисление прошло как «не принимаемые» расходы, а выплата как «принимаемые». Поэтому с помощью документа «Операция» отсторнировать эту запись по «не принимаемые» и второй строчкой поставить на принимаемые. Лучше это сделать на конец года 31.12.23, 31.12.24, чтобы на текущий отчет УСН корректировка не повлияла.

  18. Поменяла дату на 31.12.23, картина изменилась, но смысл нет, так и остались не взятые расходы. Я предполагаю, что в зп января нужно как-то вставить суммы, выплаченные авансом ранее

  19. Здравствуйте! Если зарплата за декабрь 2023 была полностью выплачена в декабре 2023 и в отчете «Анализ учета по УСН» не должно быть задолженности на 01.01.24, то можно рассмотреть такой вариант корректировки.

    Создаем копию базы. Разворачиваем её. В копии базы делаем свертку — Свертка базы 1С 8.3
    Нам всю базу сворачивать не нужно, поэтому при выборе регистров можно выбрать только регистр накопления «Прочие расчеты» и регистр накопления «Расходы при УСН».
    Свертку делаем на 01.01.24.
    После свертки программа сформирует на 31.12.23 два документа «Операция», в них как раз будут закрывающие записи по регистрам УСН. Эти записи нужно будет скопировать в рабочую базу, т.к. там мы свертку запускать не будем.

Добавить комментарий