Здравствуйте! Выяснилось, что выплаченные зарплата, НДФЛ и страховые взносы не попадают в расходы УСН с 2019 года — с начала учета в этой программе. Просим подсказать, почему так? Прикрепляю примеры за полугодие 2023 года — расшифровки из обработки Анализ состояния налогового учета по УСН.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Выше дано описание с 2023 и до 2022 — проверяете, пожалуйста, учет в своей базе согласно данного алгоритма с 2019 года.
По приложенным скринам виден результат — причины в них нет.
Выявить причину можно только работая с базой предметно. Почему так — очень много вариантов и их комбинаций. Одной конкретной причины нет.
Надо проверить настройки и как отражены операции с 2019 с учетом описания алгоритма. Правильна ли заполнена аналитика, какие статьи затрат выбраны.
Порядок определения расходов при УСН в 1С
Настройка учетной политики по НУ в 1С: УСН
Далее сформировать универсальный отчет и также по нему посмотреть, какая ситуация, начиная с 2019 по текущий момент.
Какое из условий не соблюдается в вашем случае.
Найдете причину и определимся, как лучше поступить с ее учетом.
Прошлые годы по всей видимости оставить, как есть. При желании подать уточненки по УСН, заполнить их в ручном режиме в рабочей базе.
Или сделать копию базы.
Как сделать копию базы 1С 8.3
Там восстановить учет с 2019 года и сделать уточненки там. Может быть актуально, если надо корректные данные вывести в т.ч. и по регистрам УСН на 01.01.2023.
Текущий год уже исправить и вести далее корректно в автоматическом режиме.
Организация перешла на УСН с 2021 года, ранее была на ЕНВД. Я создала универсальный отчет по зарплате и налогам/взносам за 2021 год, где видно, что эти суммы не попадают в расходы. Также прилагаю движения документа Начисление зарплаты за январь 2021 года к примеру. Не могу найти, какие настройки нужно поменять, чтобы все попадало в расходы. В карточках сотрудников таких настроек нет.
Составила регистры Расходы при УСН и Прочие расходы, как вы советовали, за период с 01.01.21 по 15.02.21. До 2020 года включительно организация вела деятельность по ЕНВД, с 2021 года только по УСН. Из регистров видно, что расходы по выплате з/п, взносов и НДФЛ не попадают в расходы УСН, хотя соблюдены следующие условия: зарплата начислена, страховые взносы и НДФЛ начислены, все эти суммы выплачены, но документы Списание с расчетного счета не формируют записи в КУДИР. Где мне найти настройки, чтобы документы формировали эти записи, подскажите, пожалуйста?
Добрый день!
Давайте дополнительно проверим настройки
Зарплата и кадры — Настройки зарплаты – Порядок учета зарплаты – Способ отражения в бухучете выбран, где Отражение в УСН – Принимаются?
Зарплата и кадры — Настройки зарплаты — Начисления – выберите основное начисление, которое у вас проходит в документе Начисление зарплаты (Оплата по окладу) и в карточке начисления в разделе отражение в бухгалтерском учете проверьте Способ отражения, если установлен.
Подробнее
Настройки зарплаты в 1С
Проверьте, корректно ли выполнен переход на ЕНВД в части зарплаты и страховых взносов
ЕНВД до 2021
Для рубрики установите флажок Показывать архив (справа сверху), чтобы были видны все публикации.
Универсальный отчет давайте сформируем немного в другом формате, на скринах не видно, что выполняются условия признания расходов УСН:
Универсальный отчет по проверке расходов на оплату труда в Книге учета доходов и расходов в 1С
.
Добрый день!
1.«Зарплата и кадры — Настройки зарплаты – Порядок учета зарплаты – Способ отражения в бухучете выбран, где Отражение в УСН – Принимаются?»
Проверила, принимаются.
2. «Зарплата и кадры — Настройки зарплаты — Начисления – выберите основное начисление, которое у вас проходит в документе Начисление зарплаты (Оплата по окладу) и в карточке начисления в разделе отражение в бухгалтерском учете проверьте Способ отражения, если установлен»
Установлена принадлежность к ЕНВД, и не нахожу способа это поменять – создаю новую строку, записываю и в итоге в списке ее нет. Подскажите, как поменять способ отражения?
3. «Проверьте, корректно ли выполнен переход на ЕНВД в части зарплаты и страховых взносов» — все корректно, на конец 2000 года вся з/п и страховые взносы выплачены.
4. Универсальный отчет без лишних столбцов создала.
Благодарю за уточнение.
Чтобы начисление учитывалось для УСН, в карточке начисления должен быть установлен переключатель «По деятельности с основной системой налогообложения».
«Создаю новую строку, записываю и в итоге в списке ее нет» — создаете по кнопке Создать в справочнике Начисления или как-то иначе?
В вопросе информация только о платформе, без указания, какую версию используете. Судя по интерфейсу (карточка начисления), у вас релиз старый, для корректного учета необходимо, чтобы он был актуальная.
Как обновить 1С 8.3 самостоятельно
Должна быть настроена учетная политика по НУ на 2023 год (Главное — Налоги и отчеты). Проверьте дополнительно, пожалуйста, настройки по УСН, ЕНВД быть уже не должно в перечне разделов.
До того, как вносить какие-либо изменения в настройки, перепроводить прошлые периоды, обязательно сделайте копию базы
Резервное копирование 1С 8.3 — как сделать, настроить
Как сделать копию базы 1С 8.3
.
У нас такая версия: Конфигурация в редакции 3.0(3.0.140.20). Мы работаем с 1С-фреш, они регулярно обновляют, должна быть актуальная версия. Конечно, базу мы скопировали, все поиски и эксперименты там.
1. «Чтобы начисление учитывалось для УСН, в карточке начисления должен быть установлен переключатель «По деятельности с основной системой налогообложения»».
Вот так теперь выглядит карточка начисления (скрин), я поправила. Перепровела все документы за январь-февраль 2021 года, судя по Универсальному отчету ничего не изменилось – з/п, НДФЛ и стр.взносы по прежнему не попадают в расходы УСН.
2. «Должна быть настроена учетная политика по НУ на 2023 год (Главное — Налоги и отчеты). Проверьте дополнительно, пожалуйста, настройки по УСН, ЕНВД быть уже не должно в перечне разделов»
Так выглядит учетная политика, пожалуйста, поясните, где найти настройки по УСН?
1. Отметила во вложении где должен быть еще установлен переключатель. Эту настройку тоже поменяли?
2. Имею ввиду настройки по налогам, которые установлены в разделе Главное — Налоги и отчеты
Эта настройка была неправильной, я ее поменяла, перепровела все документы за 1-й кв. 2021 года, и ситуация улучшилось. Однако многие суммы по з/п, НДФЛ и взносам так и не попадают в расходы. Сформировала новый Универсальный Отчет — во вложении. Что еще можно сделать?
Сформируйте, пожалуйста, универсальный отчет именно с такими настройками:
Универсальный отчет по проверке расходов на оплату труда в Книге учета доходов и расходов в 1С
По отчету проверяем выполнение условий — зарплата:
• начислена;
• выплачена;
• принимается в НУ.
Сейчас на скрине не вижу документов по оплате.
И надо разобраться, почему Отражение в НУ — Не принимаются в отдельных случаях. Проверьте для сотрудников способ отражения расходов, как показано в статье. Либо какое-то начисление опять подтягивается, где осталась настройка по ЕНВД.
Благодарю за помощь, в итоге удалось понять, где у нас ошибка.
Отлично, что разобрались! Поделитесь, пожалуйста, где была ошибка.
Универсальный отчет я сформировала за полугодие 2023 года, не понятно, почему все расходы считаются неоплаченными судя по полученному отчету. Оплата производится регулярно — аванс и зарплата.
И еще: в примере в карточке сотрудника есть пункт «Учет расходов», у нас в программе нет такого пункта. Подскажите, где можно найти данные сотрудника по учету?
Ошибка, которую я обнаружила, была в настройках начисления зарплаты — 44 счет был настроен с ошибками.
По такому варианту, как у вас сформирован отчет проанализировать данные со статусом Не оплачено можно так.
Записи в регистр Расходы при УСН для признания расходов:
• Статус оплаты расходов УСН: Не оплачено;
• Вид движения:
o +Приход – зарплата и взносы отражены в учете, но не перечислены (выданы) работникам,
o —Расход – зарплата и взносы отражены в учете и перечислены (выданы) работникам.
Подробнее:
Схема движений по регистрам УСН по зарплате
По настройке поля Учет расходов в карточке сотрудника посмотрите, пожалуйста, обсуждение:
В карточке сотрудника нет поля Учет расходов в 1С Фреш
.
Спасибо!