Заполнение книги покупок по авансовым счет-фактурам

Добрый день! При формировании книги покупок в1 С 8.3 у нас есть счет-фактуры на аванс по которым был отгружен товар в течении квартала я через помощник по НДС провожу эти счет-фактуры, но у меня почему то они все попадают в сентябрь на счет 76 АВ, а не помесячно на июль 76 АВ, август 76 АВ76 АВ, что я делаю неправильно.

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (8)

  1. Выбираю формирование записей в книгу покупок, покупателя, документ аванса счет-фактуру выданную на аванс, дата события дата отгрузки по авансовому счет-фактуры, сумма отгрузку.

  2. И еще уточнение графу 8 при формировании книги покупок тоже не заполняет по счет фактурам на аванс

  3. Добрый день, Зинаида.
    Книга покупок формируется на последнее число месяца квартала на 31 марта, 30 июня, 30 сентября и 31 декабря. Зачет аванса происходит на дату реализации. Если у вас реализация по всем авансам была в сентябре, по в книге покупок зачет аванса отразится сентябрьскими записями. Не совсем понятна ваша фраза: » но у меня почему то они все попадают в сентябрь на счет 76 АВ, а не помесячно на июль 76 АВ, август 76 АВ76 АВ» .
    Графа 8 книги покупок при зачете аванса не заполняется. Данная графа заполняется если вы заявили вычет с полученных товаров, работ, услуг.

  4. Добрый день!
    Спасибо за ответ.Реализация по авансам была в июле. Как правильно сделать в 1 С 8.3 чтобы она попала на 76 АВ в июле.

  5. Зинаида, по книге покупок я вижу, что зачет аванса у вас был в июле, августе и сентября.
    Я не вижу оборотов по счету 76АВ. Вышлите пожалуйста ОСВ по счету 76АВ за 3 квартал. В настройках отчета поставьте Периодичность — По месяцам

  6. Приложение  OSV-76-AV.pdf

    По Кт 76 АВ все отразилось в сентябре, а зачет аванса был в июле

    1. Зинаида, здравствуйте!

      У вас все правильно отражено. Давайте на примере одном рассмотрим ситуацию.
      Например, так ООО «Волгодонскводстрой» перечислило аванс в июле 01.07, в августе 20.08 этот аванс был зачтен в полной сумме. Что будет с проводками в БУ? Именно в БУ, потому что проводки в бухгалтерском учете, по НДС проводок нет.
      01.07.18 Д 51 К 62.02 получен аванс, 118р (получили аванс — обязаны НДС исчислить и выписать СФ на аванс в течение 5 дней — п.1, п.3 ст.168 НК РФ)
      01.07.18 Д 76.АВ К 68.02 исчислен НДС с авансов и оформлен СФ на аванс полученный, сделана запись в Книгу продаж, 18р
      20.08.18 Д 62.02 К 62.01 зачтен аванс полученный в июле, оформлены документы на реализацию, 118р (проводки по начислению выручки и НДС с реализации тут не рассматриваю т.к. хочу акцент сделать именно на авансах и НДС с авансов)
      30.09.18 Д 68.2 К 76.АВ отражен вычет НДС с авансов начисленных в Книге покупок, 118р (прошла реализация по авансу, имеете право на вычет НДС с авансов в 3м квартале, п.8 ст.171 НК РФ).

      Т.е. Вы видите, как по датам все идет в БУ, когда Д и когда К по 76.АВ. Проводки в 1С формируют документы. Мы обязаны в программе месяц закрывать для редактирования каждый раз, как ввели все документы. Дата документа Формирование записей книги покупок 30.09.18 и именно этой датой будет проводка Д 68.02 К 76.АВ по тому авансу, который зачелся в августе. Не сможет документ от 30.09 проводку сделать 31.07 или 31.08, потому что в учете у нас июль-август должны быть уже «закрыты» для ввода данных.
      У вас это не ошибка. Движения по счету 76.АВ не всегда по дате совпадают с проводкой по 62.02 и не должны совпадать. Поэтому анализируем мы все расчеты по НДС не в разрезе месяца, а в разрезе квартала. НДС — квартальный налог.

      Вы конечно можете делать документ Формирование записей книги покупок, Формирование записей книги продаж и т.д. каждый месяц. Но такой вариант рекомендуется только крупным компаниям, у которых сложный учет в т.ч. НДС.
      Тогда проводки по 76.АВ будут месяц в месяц, как Вы хотите увидеть. Но это дополнительная работа очень тщательная и аккуратная должна быть.
      Поэтому перед тем, как начать такой способ применять, надо хорошо подумать, оценить свою ситуацию по учету, как документы поступают в компанию — все 100% четко и без опозданий или есть сложности, взвесить все минусы и плюсы такого решения.

      И если посмотрите отчет Книга покупок, то там дата и номер СФ на аванс и никаких других дат нет. Книга покупок формируется за КВАРТАЛ. Т.е. не требуется делать запись в Книгу покупок именно той же датой, когда зачли аванс и получили право на вычет. Можно все записи в Книгу покупок «технически» сделать, как в нашем примере в последний день квартала 30.09.18 и все будет корректно при этом.

Комментарии закрыты