Добрый день!
БП КОРП Релиз 3.0.194.18. Платформа: 8.3.27.1859
ИП Доходы
Строка 160, 161 п. 2.1.1 декларации по УСН заполняется некорректно.
В стр. 161 должны попадать взносы 1% с дохода свыше 300 т. руб. за расчётный период текущего года,
а попадают в стр. 162 за расчётный период предыдущего года.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
В ОСВ по счету 69 нет данных для заполнения декларации по УСН
Приложите, пожалуйста, скрин за 2024 и 2025 годы
Отчеты — Отчетности по УСН
Спасибо за уточнение
Перейдите, пожалуйста, в Помощнике УСН за 2025 по ссылке, где 103т взносы и приложите расшифровку
В закрытии месяца декабрь — Расчет налога УСН — Расчет налога УСН.
Табличка с расшифровкой, куда попадает данная сумма — С дохода за текущий год?
Данные из справки-расчета и декларации 2025 год
Сумма исчислена за 2025, но в декларации на уменьшение сумма 1% прошла за 2024 год.
Сумма за 2025 не учтена в уменьшение расхода.
Поэтому сумма попадает в строку 162.
Давайте посмотрим такую же справку за 2024 г.
Если смотреть справки-расчет УСН, то в 2025 учтена в уменьшение сумма за 2024 г.
В 2024 г. начислено 53 210, но в расходы не взяли. В 2025 в расходы ушло из 2024 — 49 747.
Сумма 49 746,82 за 2025 не учтена в расходах и перешла на 2026 г.
Поэтому декларация УСН заполняется верно, по строке 162.
Подскажите, какое должно быть выполнено условие для зачета 49 746,82 за 2025 год в 2025 году?
При формировании декларации УСН.
Карандашик — Взносы, подлежащие уплате — провалитесь в строку.
Передвиньте ползунок «Взносы, подлежащие уплате». Установите сумму взносов Всего 156 616, это допустимая сумма для уменьшения.
Так будут учтены все суммы страховых взносов за 2024 и 2025 гг.
Добрый день!
Посмотрев декларации и регистры, остался вопрос
В 2024 году получается:
Остаток прошлый год + Единый тариф + с доходов
82090+49500+53210,78 = 184801
далее минусуем прошлый период 75278
184801-75278 = 109523 — 102710 ( Единый тариф + с доходов)
в 2025 отражается сумма в размере 53210,78 (с доходов 2024 г, мы его не уплатили, но учли в 2024), в составе суммы 102710 2024 году.
Делаем расшифровки сумм за 2025 год.
Должна ли сумма 53210,78 учтенная в декларации за 2024 год попадать в декларацию 2025 года в строку 162 или где-то забыли указать что приняли в 2024?
По данным с вебинара/статьи :
Как ИП на УСН «доходы» учесть взносы 2024 года за себя, уплаченные в 2025, в 1С?
взносы с доходов свыше 300000 учтенные при уменьшении налога в 2024 году, не могут быть повторно учтены при уменьшении налога в 2025.
Всё верно, суммы страховых взносов, учтенные в 2024 г., не могут быть второй раз учтены в 2025 г.
Если смотреть показатели Справки-расчета за 2024 г., то получается, что суммы 1% свыше 300 тыс. руб. за 2024 г. не учтены.
Остаток прошлый год (2023) + Единый тариф + с доходов 2024
82090+49500+53210,78 = 184801
Учли в уменьшение за 2024 г. 49500 + 53 210 (за 2023 г.) = 102 710.
В 2024 могли учесть сумму больше.
В 2023 году сумму страховых взносов 1% не учитывали без оплаты, учли в 2024, верно?
«В 2025 отражается сумма в размере 53210,78 (с доходов 2024 г., мы его не уплатили, но учли в 2024) в составе суммы 102710 в 2024 году».
По справке всё выглядит не так, сумма не учтена в 2024 г.
Добрый день!
В 2023 году сумму страховых взносов 1% учли в 2023.
Пришлите, пожалуйста, расшифровку строки «Уплаченные страховые взносы» в УСН-декларации за 2023 год.
Провалитесь в сумму и пришлите скрин, пожалуйста.
Добрый день!
По справке-расчету 2023 есть страховые взносы в пользу сотрудников? Или это не так?
В итоге сумма уменьшилась на страховые взносы за 2023 и переходящие уплаченные фиксированные страховые взносы за 2022 г.
1% за 2022 год также уменьшается в 2023 по сроку уплаты 01.07.23.
По справке могли уменьшить на сумму 255, уменьшено на 50% — 127.
Получается, сумма страховых взносов 1% за 2023 не пошла в уменьшение.
Алгоритм 2023 г в материале.
Уменьшение УСН и ПСН на страховые взносы с 2023 года до релиза 3.0.142 в 1С (архив)
Нет, сотрудников у ИП не было и нет
Хорошо. Странно, что в справке идет задвоение.
Фактически в 2023 доходы были уменьшены на страховые за 2023: 45 842 + 1% свыше 300 тыс. за 2023, в сумме — 81 292,11.
Правильно поняла, что в платежках 2022 указан ошибочно?
Тогда переходящего остатка с 2023 года нет, всё зачтено.
Скорее всего, это было проявление ошибки, и нужно было после обновления перепровести все операции.
Остаток в итоге тянется с 2023 года и числится как незачтенный.
Проверьте зависшие остатки на 31.12.2025 г. по налогам и взносам.
В вопросе есть инструкция настроек — УСН доходы-расходы, какой регистр нужно откорректировать, чтобы убрать старые остатки по налогам и взносам в 1С
Добрый день!
Зависших остатков не было, так как «Доходы».
Вопрос решен, но необходимо проделать следующие манипуляции:
Заходим Отчеты — Экспресс проверка -выбираем период (для примера 2023) — Показать настройки — устанавливаем все галки — сформировать:
В отчете отображается, что не введены «Уведомления об исчисленных суммах налогов» за 2023 год.
Вводим в программу «Уведомление об исчисленных суммах налогов» через Начальную страницу — «Все задачи организации»:
Находим уведомления, заполняем на даты указанные в отчете (Экспресс проверка).
Далее перепроводим все документы с 01.01.2023 по текущую дату, с обязательной отменой каждого закрытия месяца.
Перепровели — Отменили закрытие месяца — Выполнили закрытие месяца.
в 2024 году необходимо с помощью «Помощника заполнения» декларации, поменять «Вносы подлежащие уплате» на корректную сумму.
После полного перепроведения декларация стала корректно заполняться.
Спасибо!!!
Рада, что всё получилось!
Большое спасибо, что поделились результатом исправления!