Заполнение декларации по прибыли строка 041 в 1С

Вопрос задал Елена Д. (Высоковск)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.85/10)

Добрый день! При формировании декларации по прибыли у меня в строку 041 не попадают страховые взносы, которые, в связи с передачей полномочий по администрированию в налоговую, за искл. несчастных случаев, должны отражаться в этой строке.
Где формировать эти настройки?

Все комментарии (4)

  1. Из налоговой пришло письмо с рекомендацией сдать уточненную декларацию

  2. Здравствуйте!

    Нужно проверить настройки в 1С. Все действия выполнить сначала в копии базы. Чтобы новые настройки «заработали», необходимо перезакрыть месяцы после того, как внесли правки в аналитику. Поэтому сначала только в копии все проделать, проверить, что в декларацию данные попадают. Затем сравнить общую ОСВ с максимальной аналитикой (БУ НУ ПР ВР Контроль) с ОСВ в рабочей базе. Если отличий нет, то повторить настройки и перепроведение в рабочей базе.

    Если перепровести документы в рабочей базе нет возможности, то с текущего периода данные будут попадать в строку 041, а за прошлые надо в ручном режиме переносить. И в т.ч. в уточненке.

    Теперь про настройки. Для корректного заполнения строки 041 декларации по налогу на прибыль важно :

    1. Зарплата и кадры — Справочники и настройки — Настройки зарплаты — Отражение в учете — Статьи затрат по страховым взносам. Должно быть так:
    • по страховым взносам, кроме взносов на НС и ПЗ Вид расходов НУ должен быть Страховые взносы (п. 1 п. 1 ст. 264 НК РФ); например, Статья Страховые взносы и Вид расходов НУ Страховые взносы
    • по взносам НС и ПЗ — Прочие расходы (пп. 45 п. 1 ст. 264 НК РФ); например, статья Взносы в ФСС от НС и ПЗ и Вид расходов НУ Прочие расходы

    Т.е. в колонке Статьи затрат должны быть выбраны верные статьи с таким видом в НУ, как указано выше. Проверить Вид статьи в НУ можно или «провалившись» в карточку статьи из зарплатных настроек или через Справочники — Доходы и расходы — Статьи затрат — найти нужную статью, перейти в карточку двойным кликом мыши и проверить строку Вид расхода.

    2. Главное — Настройки — Налоги и отчеты — Налог на Прибыль — Перечень прямых расходов. Те расходы, что в этом списке указаны в строку 041 не попадают. Они являются прямыми и попадают в строку, где в декларации собраны все прямые расходы.

    Если обобщить, то работает группа факторов:
    — Учетная политика (перечень прямых затрат)
    — Статья затрат и ее вид в НУ (для страховых взносов кроме НС и ПЗ вид НУ = Страховые взносы)
    — Статья затрат начисления в настройках Зарплаты (Вид статьи затрат Страховые взносы = Статья затрат страховые взносы)

    Материалы по теме

    Какие налоги должны отражаться в стр. 041 Приложения N 2 к Листу 02 в декларации по налогу на прибыль?

    Ошибка в 041 Приложения №2 к Листу 02 налоговой декларации

    .

    2

  3. спасибо. все получилось

    1. Здравствуйте!

      Отлично! Спасибо, что написали.

Комментарии закрыты.