Добрый день!
Помогите, пожалуйста, разобраться.
При закрытии квартала появилась краснота в оборотке Счета 68.04, 91.09, 99.
В предыдущих периодах такого не было.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
В Закрытии месяца за март в п. 4 по пунктам сформируйте расшифровки (при нажатии на пункт открывается мень и расшифровка на второй позиции). Пришлите их — по ним будет более понятно, как сформировались проводки).
Ольга, здравствуйте!
Спасибо за расшифровки, ответ займет некоторое время.
По итогам квартала вас по видам деятельности, не связанным с производством и реализацией были операции принимаемые и не принимаемые по налогу на прибыль, соответственно возникли Постоянные разницы
В налоговом учете по этим видам деятельности прибыль 797, 26 р.
В бухгалтерском учете – убыток 6531,86 р.,
разница составила постоянную разницу из Справки-расчета 7328,92 р. (797,26 – (-6531,86)),
Постоянный налоговый расход – налог с постоянной разницы, 7328,92 х 0,25 = 1832,23 р.
По счету 68.04.1 Была переплата по налогу и она «ушла», что бы выяснить куда нужна карточка счета.
По счету 99.01.1 бухгалтерская прибыль по всем видам деятельности 135 465,30 р. ее расчет есть в справке-расчете по бухгалтерскому учету. По налоговому учету – 142 794,22 р. , и она посчитана в Справке-расчете по налоговому учету, разница – (-7328,90 р.) она сторно, что бы сбалансировать остаток.
Проверить правильность ведения учета по ПБУ 18/02 можно используя материал статьи
Как проверить ведение ПБУ 18/02 балансовым методом с отражением ПР и ВР в 1С
Ольга, спасибо за ответ!
Буду разбираться.