Задвоение сумм при формировании ОСВ по счету 20.01 в группировке по статьям затрат после закрытия месяца в 1С

Вопрос задал Татьяна П. (Казань, Татарстан)

Ответственный за ответ: Добья Светлана (★9.92/10)

Добрый день!
Происходит задвоение некоторых субконто по номенклатурной группе на 20 счете при закрытии периода.
Скрин прилагаю.
Подскажите пожалуйста как это исправить.

Светлана, обратите внимание, по первому субконто где пустая статья затрат и формируется закрытие — регламентная проводка — там в дебете оборот 21 886 891 руб. Фактически это и получается затраты на этом субконто, а не 44 299 149,80. а на втором субконто в регламентной проводке по дебету таких оборотов нет.

Метки вопроса: —

Все комментарии (26)

  1. Добрый день, Татьяна
    Давайте тогда еще ОСВ по счету 20.01 с группировкой:
    — Подразделение
    — Номенклатурная группа
    — Продукция
    Статьи затрат не нужны!
    Возможно у вас идет распределение общих прямых (косвенных) затрат на субконто Продукция.
    Распределение осуществляется без статей затрат, как и закрытие счета 20
    Поэтому и такое ощущение, что задваивается

  2. вот 20.01 с группировкой
    — номенклатурная группа
    — продукция
    без статей затрат

  3. Татьяна, здесь я не вижу ничего странного. Поэтому могу смело сказать, что это распределение затрат.
    Закрытие месяца проходит по пустой статье затрат, поэтому вы не будете видеть полной картины при статьях затрат.
    Сумма по Кт — это Дт по пустой статье затрат + Дт по всем статьям затрат.
    Если посмотреть на ОСВ по продукции, то все прямые затраты закрыты.
    Т.к. у вас стоит детализация до Продукции + НЗП — ведется по результатам инвентаризации, то всего скорее у вас в закрытии месяца есть проводки
    Дт 20 Субконто Продукция Кт 20 Пустое субконто Продукция — это и есть ваше задвоение.
    В других таких задвоений нет, т.к. там субконто Продукция не используется или всего 1

    Единственное сумму НЗП вы вводите вручную в документе Инвентаризация НЗП?
    Отправьте скрин Учетная политика — раздел Учет затрат — скрин формы по гиперссылке Учет НЗП
    И справку-расчет Себестоимость выпущенной продукции, чтоб видеть уже полную картину. Есть подозрение, что у вас не очень удачные настройки детализации и НЗП стоят. Но это не относится к задвоению 🙂

  4. Смотрите при ваших настройках могут быть ошибки:
    1) Сумма НЗП указанная в документе Инвентаризация НЗП будет собираться только из состава затрат по пустому субконто Продукция, если сумма по нему меньше, чем указали в документе, то сумма НЗП на конец месяца тоже будет меньше.
    2) Если вы указали по субконто Продукция затраты, а выпуска по ним не было, то такие затраты спишутся в Дт 90.02

    Т.к. у вас выполнен переход на НЗП в разрезе Продукции, то вы можете с нового месяца убрать флажок Указывать сумму незавершенного производства вручную и в документе Инвентаризация НЗП указывать уже не сумму НЗП, рассчитанную вручную, а количество невыпущенной продукции. Сумма НЗП рассчитается автоматически.

    Но еще раз повторюсь — задвоение в вашем случае это не ошибка, а нормальное поведение 1С, затраты распределяются на Продукцию по пустому субконто Статьи затрат и закрываются на счет 43 (90.02) тоже по пустому субконто Статьи затрат. Поэтому по Кт у вас сумма в 2 раза больше

  5. Если хотите посмотреть какие затраты сформировали себестоимость, то воспользуйтесь справкой-расчет Калькуляция себестоимости. Ее также можно сформировать по НГ в разрезе Продукции

    1. если у вас услуги, то счета 43 не будет, затраты сразу будут закрываться в ДТ 90.02
      Но калькуляция у вас будет нормальная. Проверьте суммы там, там не должны быть задвоены.
      На счете 20 задвоение техническое.

  7. как настроить закрытие на статьи затрат? а не на пустые субконто?

    1. По статьям затрат всегда будет закрытие по пустой статье. Это не настраивается.

  8. как не допускать 20 счете технического задвоения?

    1. Это нормальное поведение программы.
      В вашем случае по субконто Продукция убран флажок Только обороты, но у вас учет НЗП вводится суммой по Номенклатурной группе.
      Просто так поставить или убрать этот флажок нельзя. Это повлияет на все организации и на все документы в базе по счету 20. План счетов не имеет периодичности, поэтому просто так ставить и убирать не рекомендую

      Давайте посмотрит какая проводка у вас в закрытии месяца Дт 20 Кт 20

  10. Все как я и думала у вас с пустого субконто Продукция на заполненное идет перемещение.
    Сами вы по субконто Продукция затраты отражаете?
    Проверить можно ДО закрытия счета 20.01 сформировать ОСВ по НГ и субконто Продукция и посмотреть есть ли суммы по нему.
    Если совсем уходить от этого, то сделать отдельный счет 20.03 например, там настроить без субконто Продукция и Учет НЗП — ведется по результатам инвентаризации, тогда распределения не будет

  13. Учетная политика с 20.03

  14. Когда следует создавать субсчета к счету 20 «Основное производство» в 1С?
    рекомендую сделать и субконто Продукция, как на счете 20, только установить флажок Только обороты

    Теперь все затраты отражать не на счете 20.01, а на счете 20.03
    Пробуйте на копии
    НУ и учет НЗП поставьте который вам нужен, у вас был по инвентаризации

  15. Светлана, доброе утро! ввела счет 20.03, исключила продукцию на 20.01. Перезакрыла период. Задвоение осталось.
    Подскажите по какой причине еще задвоение на верхнем субконто?
    И что еще можно сделать?

  17. Счет 20.01 у вас всегда будет закрываться с распределением Дт 20.01 Кт 20.01, у него такие настройки в Плане счетов
    По поводу задвоения могу сказать, что еще что-то отражено по субконто Продукция.
    Если говорите про задвоение всегда делайте еще группировку и по субконто Продукция. Могу предположить в сумме по Дт 20.01 без статей затрат 6 млн. — это по субконто Продукция, а разница с суммированным значением (выделено у вас) отражено по пустому субконто Продукция. (перепутала местами у вас будет наоборот)

    Если учитывать затраты на счете 20.03, то все производство вы должны перенести туда!
    Нельзя часть в одном месте, часть в другом.
    По поводу счета 20.03
    Сбросьте еще раз настройки учета затрат, раз говорите не закрылся, то вы их поменяли + саму карточку счета 20.03 из плана счетов, не все счета, а именно карточку счета.

  19. Смотрите на вашем скрине, если вы сформируете до закрытия месяца, то у вас будет только сумма 2933 по Продукции, но после закрытия общие прямые затраты на счете 20 (без субконто Продукция) распределятся в Дт 20 по субконто Продукция — у вас это сумма 7 628…
    И получается когда субконто Продукция вы из группировки убираете, то вам кажется, что задваиваются затраты.
    Если вам это не нравится, то только использовать счет 20.03 для всего производства.

  20. я правильно вас поняла, если полностью перевести все проводки с 20.01 на 20.03 — задвоения не будет?

    1. Да. При других настройках счета 20.03 (должен стоять флажок Только обороты по субконто Продукция) проводки Дт 20 Кт 20 не будет.
      А именно вы когда-то сделали переход на индивидуальное производство — план счетов изменился по счету 20.01. Потом индивидуальное производство убрали, вернулись на массовое производство, а план счетов обратно не меняется.

      Но и базы Прямые затраты на счете 20 у вас тоже не будет.
      Будет по объему выпуска!
      Расчет себестоимости продукции, работ, услуг с учетом распределения общих прямых затрат, учитываемых на счете 20 в 1С

  21. А если счет 20.03 автоматически не закрывается, настройки какие-нибудь сделать? или закрывать операцией вручную его?

  22. Сбросьте ваши настройки по этому счету. Будем смотреть почему не закрывается.
    Операцией вручную ничего не нужно закрывать

Комментарии закрыты.