Зачет задолженности в разных валютах в 1С.Бухгалтерия

Вопрос задал Ирина Т.

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.87/10)

Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.143.32), ОСНО. Здравствуйте, как ни странно, но в каждой новой ситуации возникают вопросы по этой теме. Импортируем товар по контракту в турец.лирах с иностранным поставщиком из Турции. Часть поставленного товара оплатили в турец.лирах, 16.10.2023 на оставшуюся часть заключили доп.соглашение об оплате в рублях (по согласованному курсу между сторонами). 18.10.2023 провели оплату в рублях. По вашей теме от 16.08.2022г. сделала документы и проводки. 1)Сомневаюсь: Правильно ли создала новый контракт в 1с при оплате долга (договор в руб. и оплата в руб. Дт60.21Кт51)? А затем доп.обработкой сформировала операцию по зачету оплаты в разных валютах? 2)Прошу ответить на второй вопрос: с другим иностранным поставщиком заключили контракт в турецких лирах, а оплата в рублях. Могу ли в 1С создать договор в турец.лирах, оплата в рублях? Спасибо

Обсуждение (18)

  1. Здравствуйте!

    Приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрируют операции по вопросу №1 в 1С.

    Как заполнены документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.

    Сопутствующие рег. операции, ОСВ, справки-расчеты и т.д. для лучшего понимания вашей ситуации.

    Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным. Спасибо за понимание.

    По вопросу №2: создать договор в лирах с оплатой в рублях можно и нужно при расчетах в у.е.
    Подобрала для вас материал:
    Приобретение товаров по договорам в условных единицах: законодательство и 1С
    Приобретение товаров по договору в условных единицах: 100% предоплата в 1С
    Приобретение товаров по договору в условных единицах: 100% постоплата в 1С
    Приобретение товаров по договору в условных единицах: частичная оплата
    .

  2. Светлана, здравствуйте. Спасибо за ответ. Прикладываю скрины по вопросу №1. Описываю ситуацию в цифрах.
    Сальдо на 01.10.23 Дт60.22 (178 долл.США и 30813,52 тур.лир). 02.10.23
    По соглашению перевели авансы из USD 178= в TRY 5236=. Оплатили 53690,48 тур.лир (итого авансов 89740 тур.лир — это сумма будущей поставки).
    05.10.23
    Приход товара (переход права собственности) на сумму 89740 тур.лир.
    Вернулся аванс от инобанка Турции 53690,48 TRY).
    16.10.23
    По соглашению перевели долг из TRY 53690,48= в РУБ 222783,28=.
    18.10.23 Оплата долга в РУБ 222783,28=.

  3. Спасибо за скрины.

    1. По переводу выданного аванса из USD в TRY: не поняла по какому курсу вы перевели доллары в лиры.

    У вас на 02.10.2023 числился выданный аванс в долларах в размере 178 дол.
    Авансы выданные в валюте не переоцениваются (п. 10 ПБУ 3/2006, п. 10 ст. 272 НК РФ).

    На дату списания с расчетного счета 23.12.2021 курс доллара был 73,7901, а остаток в рублях 13 134,64.

    При создании Операции, введенной вручную по переводу USD в TRY сумма в рублях должна быть 13 134,64.

    Это остаток по другому договору, который решено зачесть в счет оплаты по договору в лирах?
    Сумма в лирах после перевода как получилась? Это договорной курс?

    2. Дальше вы оплачиваете в лирах. И оплата, которая прошла 02.10.2023 возвращается 05.10.2023?

    3. Принято решение об оплате в рублях, но валюта договора все равно лиры?
    Только теперь курс договорной на остаток задолженности.
    Какая задолженность в лирах на 18.10.2023? В Анализе субконто за 18.10.2023 нет поступления (акт, накладная), но анализе субконто за октябрь оно есть от 05.10.2023.

    Если договор остался в лирах, но только оплата стала в рублях, то используется счет 60.31 (60.32) и настройка договора как в материалах по вопросу №2.

    Вам надо определить сумму задолженности в лирах на 18.10.2023, а для этого понять правильно ли вы перевели доллары в лиры 02.10.2023.

    1. Светлана, здравствуйте.
      По п.1: Сумма перевода USD в TRY по договорному курсу 1USD=29,4157 TRY (178USD=5236TRY). Курс ЦБ TRY на 27.09.2023 10TRTY=35,3821 (просто документ Операция должен быть от 27.09.23 — по дате соглашения, а у меня от 02.10.23). Как мне тогда правильно отразить проводки по переводу этих валют? Этот остаток в USD по одному контракту, ранее по соглашению перешли на оплату в лирах и валюту контракта в лирах (все расчеты в рамках одного контракта).
      По п.2: Да, верно. Оплата, которая прошла 02.10.2023 возвращается 05.10.2023.
      По п.3: Сумма договора в лирах, на остаток задолженности 53690,48 TRY перевели оплату в рубли по договорному курсу 1 TRY=4,1494 РУБ.
      За 18.10.23 нет поступления товаров, т.к. была оплата 02.10.23, которая погасила задолженность за товары, поступление от 05.10.23. Но в этот же день 05.10.23 пришел возврат денег и появилась опять задолженность, которую вы видите на 18.10.23 документом Поступление на р/сч.
      «Если договор остался в лирах, но только оплата стала в рублях, то используется счет 60.31 (60.32)» — Да, я сначала так и сделала, но по вашей статье от 16.08.2022 идет пример именно с применением счета 60.21, когда остаток долга в валюте переведен на оплату в руб. Хорошо, я операцию эту переделаю. Спасибо.
      Вопросы остались по п.1 перевода валют.

  4. Приложение

    Как и писала выше авансы выданные в валюте не переоцениваются, поэтому вы должны отразить доход, который получили в связи с увеличением курса доллара при переводе в лиры. (см.приложение).

    И дайте, пожалуйста, ссылку на материал от 16.08.2022.

  6. Светлана, здравствуйте. Сбросила вам ссылку на материал от 16.08.2022. Можете дать комментарий, все же как в моей ситуации организовать учет расчетов при переводе долга в рубли. У меня сальдо остается на 60.21 , а платим долг в рублях. Если использовать счет 60.31(60.32)? Обработка зачета задолженности оплат разных валют здесь не подходит…

  8. Светлана, во вложении скрин операции зачета долга. Спасибо.

  9. Чтобы проверить правильно ли все закрыто, уточните еще такой момент: о договорном курсе подписано соглашение от какого числа, что курс для погашения задолженности равен 4,1494?

    И в вашем случае у вас должна была быть 100% предоплата, а так как банк не пропустил платеж, у вас получилась постоплата, т.е. часть задолженности образовавшейся после поступления товаров от 05.10.2023 перевели по курсу 4,1494 и оплатили в рублях?

    Поступление товаров и возврат денежных средств банком получились в один день.

    Верно описываю вашу ситуацию?

  10. Светлана, здравствуйте. Спасибо за ответ.
    1. «о договорном курсе подписано соглашение от какого числа, что курс для погашения задолженности равен 4,1494?»
    -Соглашение о договорном курсе от 16.10.2023, курс 1TRY=4,1494
    2. «И в вашем случае у вас должна была быть 100% предоплата, а так как банк не пропустил платеж, у вас получилась постоплата, т.е. часть задолженности образовавшейся после поступления товаров от 05.10.2023 перевели по курсу 4,1494 и оплатили в рублях?»
    -Да, инобанк вернул платеж обратно и остаток задолженности оплатили в рублях по курсу 4,1494
    3. «Поступление товаров и возврат денежных средств банком получились в один день.»
    -Да, в один день.

  11. Спасибо за уточнение.

    В Операции зачета задолженности от 18.10.2023 вы должны закрывать задолженность по Поступлению товаров (Дт 60.21), а у вас там фигурирует Поступление на р/с (возврат от банка).

    Поступление на р/с возврат от банка должен был закрыться на Списание с р/с от 02.10.2023.
    Как оформили в 1С Поступление на р/с (возврат от банка), приложите скрин.

    Далее уже зачет задолженности:
    Дт 60.21 Поступление товаров от 05.10.2023 Кт 60.21 Списание с р/с от 18.10.2023

  12. Светлана, здравствуйте. Спасибо за разъяснение.
    «Поступление на р/с возврат от банка должен был закрыться на Списание с р/с от 02.10.2023.
    Как оформили в 1С Поступление на р/с (возврат от банка), приложите скрин.»

    У меня Списание с р/с от 02.10.23 закрылось Поступлением товара от 05.10.23, так как Поступление в 1С по времени ранее, чем Возврат от банка в этот же день.

  13. Отмените проведение Поступления товаров, затем проведите Поступление на р/с (возврат от банка) раньше чем Поступление товара по времени, в проводках по Кт 60 должен отразится документ Списание с расчетного счета от 02.10.2023, так он закроется автоматически.

    А потом проведите Поступление товаров.

  14. Светлана, здравствуйте.
    Я правильно понимаю, при возврате от банка необходимо в Поступлении на р/с выбрать Погашение задолженности «По документу» , только в этом случае у меня полностью закрывается документ Списание с р/с от 02.10.23, иначе он закрывает разными документами этот возврат. Прикладываю скрины двух вариантов).

  15. Да, в вашем случае правильно выбрать по документу, так как есть более ранние документы оплаты.

  16. Светлана, все операции закрыла, проверила по отчетам, во вложении анализ по субконто.
    Спасибо вам за терпеливое отношение к своим клиентам. Благодарю всю вашу команду!

    1

  17. Рада, что все получилось! Визуально все хорошо.
    Ждём с новыми вопросами!)

    1

Комментарии закрыты