Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.143.32), ОСНО. Здравствуйте, как ни странно, но в каждой новой ситуации возникают вопросы по этой теме. Импортируем товар по контракту в турец.лирах с иностранным поставщиком из Турции. Часть поставленного товара оплатили в турец.лирах, 16.10.2023 на оставшуюся часть заключили доп.соглашение об оплате в рублях (по согласованному курсу между сторонами). 18.10.2023 провели оплату в рублях. По вашей теме от 16.08.2022г. сделала документы и проводки. 1)Сомневаюсь: Правильно ли создала новый контракт в 1с при оплате долга (договор в руб. и оплата в руб. Дт60.21Кт51)? А затем доп.обработкой сформировала операцию по зачету оплаты в разных валютах? 2)Прошу ответить на второй вопрос: с другим иностранным поставщиком заключили контракт в турецких лирах, а оплата в рублях. Могу ли в 1С создать договор в турец.лирах, оплата в рублях? Спасибо
Обсуждение (18)
Комментарии закрыты
Здравствуйте!
Приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрируют операции по вопросу №1 в 1С.
Как заполнены документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.
Сопутствующие рег. операции, ОСВ, справки-расчеты и т.д. для лучшего понимания вашей ситуации.
Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным. Спасибо за понимание.
По вопросу №2: создать договор в лирах с оплатой в рублях можно и нужно при расчетах в у.е.
Подобрала для вас материал:
Приобретение товаров по договорам в условных единицах: законодательство и 1С
Приобретение товаров по договору в условных единицах: 100% предоплата в 1С
Приобретение товаров по договору в условных единицах: 100% постоплата в 1С
Приобретение товаров по договору в условных единицах: частичная оплата
.
Светлана, здравствуйте. Спасибо за ответ. Прикладываю скрины по вопросу №1. Описываю ситуацию в цифрах.
Сальдо на 01.10.23 Дт60.22 (178 долл.США и 30813,52 тур.лир). 02.10.23
По соглашению перевели авансы из USD 178= в TRY 5236=. Оплатили 53690,48 тур.лир (итого авансов 89740 тур.лир — это сумма будущей поставки).
05.10.23
Приход товара (переход права собственности) на сумму 89740 тур.лир.
Вернулся аванс от инобанка Турции 53690,48 TRY).
16.10.23
По соглашению перевели долг из TRY 53690,48= в РУБ 222783,28=.
18.10.23 Оплата долга в РУБ 222783,28=.
Спасибо за скрины.
1. По переводу выданного аванса из USD в TRY: не поняла по какому курсу вы перевели доллары в лиры.
У вас на 02.10.2023 числился выданный аванс в долларах в размере 178 дол.
Авансы выданные в валюте не переоцениваются (п. 10 ПБУ 3/2006, п. 10 ст. 272 НК РФ).
На дату списания с расчетного счета 23.12.2021 курс доллара был 73,7901, а остаток в рублях 13 134,64.
При создании Операции, введенной вручную по переводу USD в TRY сумма в рублях должна быть 13 134,64.
Это остаток по другому договору, который решено зачесть в счет оплаты по договору в лирах?
Сумма в лирах после перевода как получилась? Это договорной курс?
2. Дальше вы оплачиваете в лирах. И оплата, которая прошла 02.10.2023 возвращается 05.10.2023?
3. Принято решение об оплате в рублях, но валюта договора все равно лиры?
Только теперь курс договорной на остаток задолженности.
Какая задолженность в лирах на 18.10.2023? В Анализе субконто за 18.10.2023 нет поступления (акт, накладная), но анализе субконто за октябрь оно есть от 05.10.2023.
Если договор остался в лирах, но только оплата стала в рублях, то используется счет 60.31 (60.32) и настройка договора как в материалах по вопросу №2.
Вам надо определить сумму задолженности в лирах на 18.10.2023, а для этого понять правильно ли вы перевели доллары в лиры 02.10.2023.
Светлана, здравствуйте.
По п.1: Сумма перевода USD в TRY по договорному курсу 1USD=29,4157 TRY (178USD=5236TRY). Курс ЦБ TRY на 27.09.2023 10TRTY=35,3821 (просто документ Операция должен быть от 27.09.23 — по дате соглашения, а у меня от 02.10.23). Как мне тогда правильно отразить проводки по переводу этих валют? Этот остаток в USD по одному контракту, ранее по соглашению перешли на оплату в лирах и валюту контракта в лирах (все расчеты в рамках одного контракта).
По п.2: Да, верно. Оплата, которая прошла 02.10.2023 возвращается 05.10.2023.
По п.3: Сумма договора в лирах, на остаток задолженности 53690,48 TRY перевели оплату в рубли по договорному курсу 1 TRY=4,1494 РУБ.
За 18.10.23 нет поступления товаров, т.к. была оплата 02.10.23, которая погасила задолженность за товары, поступление от 05.10.23. Но в этот же день 05.10.23 пришел возврат денег и появилась опять задолженность, которую вы видите на 18.10.23 документом Поступление на р/сч.
«Если договор остался в лирах, но только оплата стала в рублях, то используется счет 60.31 (60.32)» — Да, я сначала так и сделала, но по вашей статье от 16.08.2022 идет пример именно с применением счета 60.21, когда остаток долга в валюте переведен на оплату в руб. Хорошо, я операцию эту переделаю. Спасибо.
Вопросы остались по п.1 перевода валют.
Приложение
Как и писала выше авансы выданные в валюте не переоцениваются, поэтому вы должны отразить доход, который получили в связи с увеличением курса доллара при переводе в лиры. (см.приложение).
И дайте, пожалуйста, ссылку на материал от 16.08.2022.
Ссылка на материал от 16.08.2022
Как в 1С задолженность в валюте оплатить в рублях?
Светлана, здравствуйте. Сбросила вам ссылку на материал от 16.08.2022. Можете дать комментарий, все же как в моей ситуации организовать учет расчетов при переводе долга в рубли. У меня сальдо остается на 60.21 , а платим долг в рублях. Если использовать счет 60.31(60.32)? Обработка зачета задолженности оплат разных валют здесь не подходит…
Ирина, за ссылку спасибо, еще раз посмотрела, используйте счет 60.21 как в материале:
Как в 1С задолженность в валюте оплатить в рублях?
Не забудьте отразить курсовые разницы вручную.
Светлана, во вложении скрин операции зачета долга. Спасибо.
Чтобы проверить правильно ли все закрыто, уточните еще такой момент: о договорном курсе подписано соглашение от какого числа, что курс для погашения задолженности равен 4,1494?
И в вашем случае у вас должна была быть 100% предоплата, а так как банк не пропустил платеж, у вас получилась постоплата, т.е. часть задолженности образовавшейся после поступления товаров от 05.10.2023 перевели по курсу 4,1494 и оплатили в рублях?
Поступление товаров и возврат денежных средств банком получились в один день.
Верно описываю вашу ситуацию?
Светлана, здравствуйте. Спасибо за ответ.
1. «о договорном курсе подписано соглашение от какого числа, что курс для погашения задолженности равен 4,1494?»
-Соглашение о договорном курсе от 16.10.2023, курс 1TRY=4,1494
2. «И в вашем случае у вас должна была быть 100% предоплата, а так как банк не пропустил платеж, у вас получилась постоплата, т.е. часть задолженности образовавшейся после поступления товаров от 05.10.2023 перевели по курсу 4,1494 и оплатили в рублях?»
-Да, инобанк вернул платеж обратно и остаток задолженности оплатили в рублях по курсу 4,1494
3. «Поступление товаров и возврат денежных средств банком получились в один день.»
-Да, в один день.
Спасибо за уточнение.
В Операции зачета задолженности от 18.10.2023 вы должны закрывать задолженность по Поступлению товаров (Дт 60.21), а у вас там фигурирует Поступление на р/с (возврат от банка).
Поступление на р/с возврат от банка должен был закрыться на Списание с р/с от 02.10.2023.
Как оформили в 1С Поступление на р/с (возврат от банка), приложите скрин.
Далее уже зачет задолженности:
Дт 60.21 Поступление товаров от 05.10.2023 Кт 60.21 Списание с р/с от 18.10.2023
Светлана, здравствуйте. Спасибо за разъяснение.
«Поступление на р/с возврат от банка должен был закрыться на Списание с р/с от 02.10.2023.
Как оформили в 1С Поступление на р/с (возврат от банка), приложите скрин.»
У меня Списание с р/с от 02.10.23 закрылось Поступлением товара от 05.10.23, так как Поступление в 1С по времени ранее, чем Возврат от банка в этот же день.
Отмените проведение Поступления товаров, затем проведите Поступление на р/с (возврат от банка) раньше чем Поступление товара по времени, в проводках по Кт 60 должен отразится документ Списание с расчетного счета от 02.10.2023, так он закроется автоматически.
А потом проведите Поступление товаров.
Светлана, здравствуйте.
Я правильно понимаю, при возврате от банка необходимо в Поступлении на р/с выбрать Погашение задолженности «По документу» , только в этом случае у меня полностью закрывается документ Списание с р/с от 02.10.23, иначе он закрывает разными документами этот возврат. Прикладываю скрины двух вариантов).
Да, в вашем случае правильно выбрать по документу, так как есть более ранние документы оплаты.
Светлана, все операции закрыла, проверила по отчетам, во вложении анализ по субконто.
Спасибо вам за терпеливое отношение к своим клиентам. Благодарю всю вашу команду!
Рада, что все получилось! Визуально все хорошо.
Ждём с новыми вопросами!)