УСН Доходы Ошибка уменьшения налога на сумму страховых взносов в 1С

1. Здравствуйте, Полина!

   Предлагаю обновиться до актуального релиза, сейчас это 4.0.146.35

   Сделать копию базы: Как сделать копию базы 1С 8.3

   В копии базы распровести все закрытия месяца за 2023 год: Отменить закрытие месяца.
   И выполнить заново последовательно закрытие месяца начиная с Января 2023 года.

   То что, списание идет по разным платежным поручениям — это не ошибка, так как в программе заложен алгоритм зачета ЕНП, который в течении года менялся несколько раз.
   Его алгоритм можно посмотреть здесь:
   Алгоритм досрочного зачета ЕНП в счет НДФЛ и страховых взносов в 1С

   Обновите программу (если не обновлена), перезакройте 2023 год в копии и будем смотреть, что у вас сейчас получается, если вопросы останутся, прикладывайте скрины, как и в первый раз.

2. Все сделала. Вроде ничего не поменялось. Добавились уплаченные в декабре взносы. И мне непонятно, почему эти уплаченные в декабре взносы зачитываются как уплаченные за декабрь, они же за ноябрь идут.
   В целом все равно разница между взносами из отчета по усн и из универсально отчета — 30 тыс. Может, я просто чего-то не понимаю?

3. Разница между зачтенными взносами на ЕНС и взносами, которые отражены как уплаченные, составляет 22 602 (288 235,05 — 265 633,05)

   В сумму 22 602 входят:
   — страховые взносы на травматизм 2 108, которые также уменьшают налог при УСН, но уплачиваются в ФСС, поэтому в регистрах на ЕНС не учитываются.
   — страховые взносы за декабрь 2022г. в сумме 20 494, которые в расшифровке уплаченных взносов указаны как взносы за январь 2023, так как это взносы за декабрь 2022, то они тоже не отразились на ЕНС (видимо вы их уплачивали по старому и не отражали на ЕНС).

   Указание месяца, за который идет уплата взносов в расшифровке неверное — это техническая ошибка, поэтому ваши взносы уплаченные в декабре — это взносы за ноябрь и т.д.
   Проверяйте себя по дате платежа.

   Ошибка, которую наблюдаю в вашем расчете остается только в том, что не применяется правило 50% для уменьшения налога на УСН с работниками — это ошибка, она зарегистрирована в 1С, ждем исправления.

   Даю ссылку на статью, внизу статьи есть комментарии, в которых мы отмечаем ошибки связанные с расчетами ИП на УСН и ПСН, зарегистрированные в 1С, поэтому просматривайте периодически комментарии и обновляйте программу:
   Уменьшение налога по УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП с 2023 года в 1С
   .

4. Здравствуйте! Извините, за долгое молчание.
   Насколько я понимаю, криво отобразился январь 23 года. Не пойму, почему взносы за декабрь не отразились на енс. Уплачивала я их в январе немного с опозданием 30 января, но по новым правилам — одним платежом по новым реквизитам. В оборотке по 69 счету они разбиты по субсчетам старым — опс, омс, осс. Надо ли вообще с этим разбираться? Или уже оставить как есть. Потому что уплаченных взносов в любом случае хватает для уменьшения налога на 50 %. Вы говорите, что видите ошибку в том что не применяется правило 50%. Так вроде нет, налог к уплате уменьшается.
   Как думаете, если оставить все как есть, не будет критично?

6. Еще раз проверила ваш расчет.
   Все верно.
   Правило по уменьшению на страховые взносы не более 50% соблюдается.
   Уплаченные страховые взносы отражены верно.

7. Спасибо! Вопрос исчерпан.

   1

Комментарии закрыты.