Здравствуйте.
На 31.12.2023 имеется переплата 0,41 руб. по сч. 69.09.
31.12.2023 начислены страховые взносы.
29.01.2024 проведена регламентная операция по начислению налога на ЕНС. В результате этой операции начисленные страховые взносы уменьшены на переплату 0,41 руб. (скрин прилагаю). Из-за этого не идет сальдо по сч. 68.90 с ЕНС на сумму 0,41 руб.
Если делаю корректировку в 2024 году через документ «Корректировки ЕНС», то 0,41 руб. никуда не зачитывается при закрытии следующих месяцев, а продолжает висеть на сч. 69.09. Подскажите, пожалуйста, как правильно выровнять сальдо в 1С?
Добрый день!
По скрину карточки сч.69.09 все закрылось: в Уведомлении сумма на 0,41 коп. показана больше, начислены страховые взносы с зп за декабрь, на ЕНС перенесена сумму к уплате по сроку 29.01.24 уже за минусом этих копеек. По идее у вас по К.68.90 должна быть та же сумма — 66 536,72 руб. Или вас смущает развернутое сальдо в ОСВ?
И как в Личном кабинете это отражается, висит переплата?
Да, по Кт 68.90 сумма 66 536,72 руб. Но в сверке в 1С с ЕНС висит разница (скрин прилагаю). Получается надо доначислить страховые взносы?
Скорее всего налоговая взяла сумму взносов из РСВ, поэтому расхождение с данными по программе.
Можете, пожалуйста, еще приложить Анализ счета 69.09 за 4кв 2023 по страховым взносам по месяцам и скрин РСВ, который отправили, какие там суммы.
Если в декабре заплатили как по уведомлению, т.е. с учетом переплаты, то на ЕНС эти средства должны быть. Можно запросить сверку на текущую дату или связаться с ИФНС, если есть возможность, уточнить этот вопрос, т.к. срок проверки отчета 3 месяца, и на 29.01.24 еще не зачли.
Прикладываю скрины. Еще посмотрю сальдо по ЕНС по сроку уплаты после 28 мая.
Получается эти 0,41 коп. еще с сентября остались, за счет округления 54 606,59 (54 607).
Давайте подождем до 28.05, возможно сальдо выровняется.
И напишите тогда результат, пожалуйста.
Здравствуйте, Дарья. 0,41 коп. так и осталась. Может все-таки можно откорректировать в учете, чтобы разницы не было?
В данной ситуации есть 2 варианта исправления:
1. Сдать корректировку РСВ за 9 месяцев (если за сентябрь в отчете сумма 54 607 прошла, а не 54 606,59) и за год. Тогда налоговая после проверки пересчитает и эти 0,41 останутся как переплата в счет будущих платежей.
2. Доначислить в декабре 2023 ручной операцией налог и доплатить на ЕНС недостачу.
Предлагаю предварительно сделать выгрузку базы и попробовать на копии, посмотреть как сядет в отчетности, не будут ли итоговые значения с учетом 0,41 до рубля дополнительно округляться.
Как сделать копию базы 1С 8.3