Здравствуйте! Как отразить зачет уплаты аванса или начисленного налога при имеющейся переплате? Переплата отражается на том же счете, по которому нужно платить. Какими документами это можно отразить по счетам.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Отражение налога на прибыль к уменьшению за 2022г. в 2023г. на ЕНС в 1С
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Поступление в аренду полностью самортизированного имущества в 1С Доброго времени суток! Организация арендует блок-контейнеры и бытовку. В акте приемки по передаче имущества арендодатель не отразил балансовую стоимость предметов…
- Возмещение предупредительных мер Как правильно отразить возмещение предупредительных мер из ФСС в налоговом учете? Во вложении представлен файл в котором отразили операцией в…
- Корректировочная декларация по НДС, если надо убрать ошибочную реализацию за прошлый квартал в 1С День добрый, прошу помочь с вопросом - ООО ОСНО, за 1 кв.2020 была ошибочно проведена реализация, как сделать корректировочную декларацию…
- Корректировка реализации в сторону увеличения Добрый вечер. Как отразить в 1с корректировку реализации в сторону увеличения, корректировка как исправление ошибки, допущенной в 1 и 2…
Статьи по этой теме
- Как задать условия труда без перевода на должность в ЗУП 3? Сотрудник периодически работает в условиях с тяжелыми условиями труда, но остается на той же должности. Можно это отразить в ЗУП…
- Как отразить операцию в 1С, если акт оформлен от филиала, а счет-фактура — от головной организации? Как отразить операцию в 1С, если акт выполненных работ оформлен от филиала, а счет-фактура — от головной организации? Операцию можно…
- Как ИП отразить возврат вычета НДФЛ на ЕНС, если это возврат относится к личным налогам физлица в 1С? ИП подал декларацию на возврат НДФЛ, как физлицо (вычет за лечение, есть еще одно место работы). Там был указан р/счет…
- Как отразить модернизацию ОС после перехода с УСН "доходы" на ОСНО в 1С? В 2025 году ООО перешло с УСН (доходы) на ОСНО. При УСН было приобретено ОС. Сейчас данное ОС модернизируем. Как…
Здравствуйте!
Все платежи, которые входят в ЕНП, с 2023 отражаются на 68.90. Даже при применении платежек со статусом 02 в 2023.
Если вопрос про ЕНС, счет 68.90. И переплату на нем, которая возникла в результате пополнения ЕНС (Д 68.90 К 51).
То никаких дополнительных действий для зачета переплаты не требуется в 1С.
Переносите следующее начисление на 68.90 через Операцию по ЕНС или Уведомление по ЕНС (в зависимости от налога) и в Закрытии месяца в рег. операции Зачет аванса по единому налоговому счету пройдет автоматический зачет.
Материалы по теме ЕНС и ЕНП здесь.
Дополнительно
Переход на ЕНС не с 01.01.2023 в 1С
Здесь алгоритм, который должен быть в 1С при платежках со статусом 02 и как перейти на работу с ЕНС полноценно в программе не с начала года.
А где нужно отразить уменьшение по налогу на прибыль за 2022г.? В марте 2023? Или эта операция за пределами ЕНП?
Ответ зависит от причины уменьшения.
Что конкретно произошло и в каких обстоятельствах.
Опишите ситуацию полностью — подробно и развернуто для лучшего ее понимания и учета всех нюансов.
По декларации за 2022г. (в марте 2023г.) налог на прибыль к уменьшению. Это нужно отразить на ЕНС? В марте 23г.? Также как отражаем налог к уменьшению в остальных кварталах? Предприятие платит авансы по налогу на прибыль больше чем итоговая прибыль.
Если вопрос про уменьшение налога и возникновения «переплаты» в результате уточненки/текущей декларации на уменьшение. То алгоритм зависит от налога, от причины возникновения переплаты.
Например, по прибыли может быть такой вариант отражения
Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС в 1С
ПО НДС, УСН могут быть другие рекомендации исходя из конкретной ситуации.
Здравствуйте!
При отражении суммы к уменьшению в декларации по налогу на прибыль в 1С в Операции – Операции по счету создаются 2 документа (пп. 1, пп. 3, п. 5 ст. 11.3 НК РФ):
Операция по ЕНС – Налоги (начисление) — на дату представления декларации или срока уплаты налога;
Операция по ЕНС – Корректировка счета – Пополнение — на дату отражения на ЕНС переплаты.
Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС в 1С
В вашем случае надо понимать, что вы отразили на ЕНС 01.01.2023, чтобы в марте сформировать правильную совокупную обязанность, с учетом сальдо и авансовых платежей за 1 квартал.
Но отразить надо в марте 2023 года.