Зачет переплаты по ЕНС в 2023 в 1С, как провела налоговая в карточке ЛК ЮЛ

1. Здравствуйте!

   Зачет ЕНС производится в 1С в автоматическом режиме в Закрытии месяца — рег. операция Зачет аванса по единому налоговому счету.

   Распределение ЕНП производится согласно ст. 45 НК РФ и не трубет корректировок.

   Гипотетически можете в ручном режиме через Операции по ЕНС сделать рекласс под зачет «как в налоговой».

   Если имеете в виду, что хотите конкретную платежку под конкретный налог зачесть. А сальдо у вас сейчас итак сходится с данными ЛК ЮЛ.

   Но большого смысла это не имеет. В 1С главное, чтобы итоговое сальдо сходилось с тем, что в ЛК ЮЛ ЕНС, а как конкретно по ПП это зачлось — не принципиально.

   Делать корректировки может только тот, кто очень хорошо знает и понимает механизм ЕНС в программе 1С Бухгалтерия т.е. какие действия, какие последствия вызывают, какие регистры ЕНС и документы  в части ЕНС за что отвечают и т.д.

   Это общий механизм

   Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С

   Это информация об операциях ЕНС

   Операции по ЕНС в 1С

   ---

   Если какая-то другая ситуация, то поясните подробнее на примере для лучшего ее понимания.

2. Здравствуйте! Подскажите, пжл, как провести в 1С проводки ЕНС, в случае если в карточке по ЕНС ЮЛ числится переплата, а в балансе отсутсвует. Если при корректировке налога на прибыль прошло доп.начисление, но оплачивать не собираемся из-за имеющейся переплаты в карточке ЛК ЮЛ ЕНС.

3. В карточке по ЕНС ЮЛ числится переплата, а в балансе отсутствует.

   В идеале надо понимать, по какой причине так получилось. Что это за переплата в ЛК ЮЛ.
   Без этого точной рекомендации не дать, как в 1С исправить.

   Если реально в ЛК ЮЛ переплата, а в балансе этого нет. Например, уточненку в сторону уменьшения подали, а в учете в 1С никаких правок не сделали и поэтому получилась переплата на ЕНС.
   Или если была переплата по налогам, ее ошибочно списали в 1С, а на самом деле она есть.
   Тогда можно отразить
   Операция по ЕНС — Корректировка счета — Пополнение в корреспонденции с 99 счетом, например, т.к. понять по какому налогу переплата возникла нет возможности
   Операции по ЕНС в 1С

   Если при корректировке налога на прибыль прошло доп.начисление, но оплачивать не собираемся из-за имеющейся переплаты в карточке ЛК ЮЛ ЕНС.

   В 1С в учете уже прошла корректировка налога на прибыль Д 99 К 68.04.1. Эта сумма будет перенесена на ЕНС Д 68.04.1 К 68.90 через Операцию по ЕНС. Задачи на уточненку нет, поэтому оформляем из меню Операции.
   И при наличии переплаты на 68.90 автоматически доначисленная сумма зачтется в процедуре Закрытие месяца — Зачет аванса по единому налоговому счету. Дополнительных действий не требуется — все стандартно.
   Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С
   .

Комментарии закрыты.