Взаимозачет между организациями при разных ставках НДС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.1936), ОСНО
Наша организация попросила дебитора оплатить наши счета поставщику в счет погашения задолженности их перед нами. Дебитор нам должен за поставленный товар сумму с НДС (20%) и за услуги без НДС. А счета которые он будет оплачивать за нас включают суммы с НДС (22%) или (5%). Можно ли сделать взаимозачет документом «Корректировка долга», если ставка НДС разная?

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Добрый день!

    Да, взаимозачет документом «Корректировка долга» сделать можно, даже если ставки НДС у зачитываемых обязательств разные.
    Наличие или отсутствие НДС, а также его ставка не влияют на саму возможность зачета.

    НДС — косвенный налог, который продавец предъявляет дополнительно к цене товара (работы, услуги).
    Следовательно, при взаимозачете вы учитываете размер задолженности перед контрагентом за товары (работы, услуги), включая НДС, который к ней относится.

    Например,
    Мегафон должен организации Париж 140 000,00 (в т.ч. НДС по ставке 20% — 20 000,00 и 20 000,00 без НДС)
    Париж должен ФПК за оказанные услуги 6 535,32 (в т.ч. НДС по ставке 22% — 632,41 и 5% — 143,73)
    После проведения взаимозачета задолженность ФПК погашена в полном объеме
    А Мегафон осталась должна компании Париж 133 464,68.

    png 7
  3. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Анализ счета 91 для раздельного учета НДС Добрый день! Для расчета правила 5% для раздельного учета НДС мне необходимо: 1. Получить данные счета 91.1 о реализации по…
  2. Настройка НДС сверху при раздельном учете в 1С Добрый день. Организация применяет ОСНО, оказывает транспортно – экспедиционные услуги. Осуществляет международные перевозки (со ставкой НДС 0%) и, следовательно, ведет…
  3. Надо ли регистрировать входящий счет-фактуру со ставкой НДС 0% в книге покупок в 1С Добрый день. Нужно ли регистрировать в книге покупок счета-фактуры с нулевой ставкой НДС? Как технически это сделать? Ведем раздельный учет…
  4. НДС в кассовом чеке на каршеринг в 1С Добрый день! Сотрудник оплачивает каршеринг для поездок к заказчику корпоративной картой. Сумма списывается с банковского счета организации. В кассовом чеке…

Статьи по этой теме

  1. Проверка актуальности учетных данных по НДС в 1С Администрирование – Настройки программы – Проведение документов: Узнать подробнее Сообщение «Данные учета неактуальны с…» в ОСВ Если при формировании отчета…
  2. Чек-лист: Оформление счетов-фактур на аванс и расчет НДС при УСН в 1С Этот чек-лист поможет упрощенцам правильно оформить счета-фактуры на аванс и рассчитать НДС в 1С:Бухгалтерия в соответствии с требованиями НК РФ…
  3. Неверный номер, дата счета-фактуры при восстановлении НДС в 1С Неверный номер, дата СФ при восстановлении НДС Неверно указывается номер и дата счета-фактуры, если восстанавливается НДС по авансам уплаченным поставщикам.…
  4. Может ли выставить счет-фактуру с НДС налогоплательщик, освобожденный от уплаты? Работаем на УСН, доход меньше лимита (в 2026 — 20 млн руб.) Можно ли разово выставлять счет-фактуру с НДС, если…