Выплата дивидендов физ лицу (сотрудник) каким документом подтвердить банку уплату НДФЛ в 1С

Вопрос задал Алла Г. (Москва)

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.92/10)

Организация (ООО) выплачивает часть прибыли учредителю (сотруднику). В пакете документов, затребованных банком, указан документ об уплате НДФЛ с суммы выплаты.
У компании на ЕНС переплата, в части налога на прибыль в РБ, в сумме превышающей сумму начисленного НДФЛ с дивидендов, которая на ЕНС не отображается. При подаче заявления о распоряжении путем зачета в счет исполнения предстоящей обязанности , сумма будет списана автоматически при наступлении срока уплаты, если на ЕНС недостаточно денежных средств.
Т.о. сумма не отобразится на ЕНС, чтобы предъявить ее в банк.
Если у Вас были подобные случаи, дайте , пожалуйста, совет, т.к вопрос идет о значительной сумме НДФЛ.

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте, Алла!

    Такой практики пока нет, нужно уточнить у банка в котором обслуживание, какой документ предоставить в подтверждение уплаты НДФЛ.

    Переплата в РБ НП зарезервирована именно под налог на прибыль регионального бюджета, и она будет зачитываться в счет этих начислений. Это если не будет отрицательного сальдо на ЕНС т.е. если всегда будет хватать денег на другие платежи по сроку их наступления.

    Думаю, в данном случае нужно подать Заявление об отмене зачета налога в счет начислений по прибыли полностью или в части, тогда эта переплата будет отнесена к ЕНП и по сроку будет списана на НДФЛ.

    Поскольку сумма значительная оптимально проконсультироваться в налоговой по телефону горячей линии ФНС, какие именно заявления нужны в вашей ситуации и в какой последовательности — 8-800-222-22-22

    Будем благодарны, если поделитесь результатом!

    Дополнительно
    Как сформировать заявление о зачете переплаты на ЕНС в 1С
    .

  2. Здравствуйте, Екатерина!
    Спасибо за ответ!
    В рубрикаторе не нашла инструкцию по заполнению Заявления об отмене зачета налога. В приложении, отмечено красным по каким полям есть вопросы.

  4. Катерина, добрый день!
    Ниже, вопросы по заполнению:
    1. Поле «Сумма заявления»- это сумма, которая д.б. зачтена в пользу КБК по НДФЛ?
    2. Поле «КБК»- это КБК по НДФЛ или КБК по НП РБ
    3. Поле срок уплаты — срок уплаты НДФЛ , в нашем случае , если выплата будет завтра, то 28.06.2023?
    4. Поле «Зачет», частично или полностью ??
    5. Поле «В размере» — сумма, которая д.б. списана на КБК по НДФЛ, = сумме по полю «сумма заявления»
  5. Приложение № 1

    Алла, официальных разъяснений по заполнению пока нет.

    Нужно проконсультироваться в налоговой по телефону горячей линии ФНС
    — 8-800-222-22-22

    Я думаю, что нужно:

    Раздел Сведения о заявлении, на основании которого был произведен зачет (в нем данные заявления на основании чего была зарезервирована сумма)

    1) Поле Дата заявления, по которому нужно отменить зачет, по НП заявления не подается, думаю нужно поставить срок уплаты налога.

    2) Поле Сумма заявления, сумма которая была зарезервирована по заявлению, по декларации (для авансовых платежей по НП)

    3) Поле КБК — налога на прибыль РБ

    4) Поле срок уплаты — срок уплаты зарезервированного налога на прибыль РБ

    Раздел Сведения об отмене зачета

    5) Отменяете частично сумму или всю переплату по НП РБ?

    6) Если частично, указываете какую сумму переплаты высвобождаете.

Комментарии закрыты.