На счете 76.07.1 по Дт завис остаток на сумму выкупа объекта лизинга в 1С

1. Здравствуйте!

   Уточните, пожалуйста, правильно понимаю, что лизинг на балансе лизингополучателя.

   Когда ставили на учет ОС, то какую сумму учли на 01 счете — должна быть стоимость по договору + выкупная стоимость. Если она была известна — обычно в договоре прописывают. Добавляем выкупную даже в случае, если написано, что на выкуп отдельный договор. Главное, что мы сумму знаем при постановке на учет предмета лизинга.

   1. Здравствуйте. Да лизинг на балансе лизингополучателя.

      1. Здравствуйте!

         Спасибо за дополнение.
         Когда ставили на учет ОС, то какую сумму учли на 01 счете — должна быть стоимость по договору + выкупная стоимость.

2. Здравствуйте, я думаю, что мне не походит документ выкупа, так как на учет ОС (01) была поставлена сумма без учета выкупа. В договоре она оговариваеться по окончанию срока выкупа, выплачиваеться по окончании срока лизинга соглашением о выкупе, но в самом договоре в стоимость не включена. Поэтому у меня наверно и зависает остаток по Дт 76.07.1 на сумму выкупа. Как тогда мне провести поступлением ?

3. Добрый день!
   Как написала Мария, в документе Принятие к учету ОС должна быть указана сумма договора+выкупная стоимость, поэтому поправьте документ на эту сумму, закройте месяц и сформируйте ОСВ по 76.07.1.

4. Здравствуйте. Принятие к учету ОС было проведено 11.05.2018г. где сумма указана без выкупной цены (как в договоре). Периоды у меня закрыты. Распроводить периоды с 2018г. я не могу. Поэтому не совсем поняла как это сделать,поясните пожалуйста. Есть УПД на 1200,00 выкупная стоимость маем 2021г. Оприходовать поступлением накладной на 01, текущей датой?

5. Спасибо за уточнение. В первом скане, который вы высылали стоит дата мая 2021, поэтому я и предложила вам так сделать, тк период еще не закрыт. 2018 конечно трогать не надо.
   Раз есть УПД, то оприходуйте ее маем.

   1

6. Спасибо за помощь

7. Здравствуйте. Провела Поступление (акт накладная) . Не могу провести Принятие к учету ОС. Высылаю скрин. Создавала еще одну номенклатуру, например подставила 1, пишет тоже самое. Как тогда делать принятие к учету?

   2

8. Прикрепите, пожалуйста, скрин еще раз.

11. Добрый день!
    К сожалению, исправить ситуацию просто приняв к учету ОС не получится, тк оно уже принято.
    Уточните еще, у вас был досрочный выкуп, если да, то посмотрите, как можно исправить зависший 76.07.1 Досрочный выкуп по договору лизинга в 1С
    Досрочный выкуп предмета лизинга с изменением выкупной стоимости
    Лизинг, сальдо на счете 76 при выкупе
    .

12. Здравствуйте, досрочного выкупа не было.

13. Добрый день!
    По условиям договора выкупная стоимость входит в стоимость договора лизинга?

14. Здравствуйте. В договоре лизинга сумма выкупа не входит в стоимость. При принятии к учету ОС, стоимость оприходована без учета выкупа. В договоре прописано, что выкупная цена предмета лизинга по окончанию срока лизинга, выплачиваеться на основании соглашения о выкупе. Предмет лизинга учитываеться на балансе лизингополучателя. сче 76 без выкупа у меня закрылся. Изменение по НДС, оформлено операцией в ручную. После окончания срока заключено соглашение о выкупе и высталена УПД на сумму 1200,00 (с НДС). Приходую через поступление АКТ накладная.
    ДТ 60.01 КТ 60.02
    ДТ 08.04.1 КТ 60.01
    ДТ 19.01 КТ 60.01
    Документ принятие к учету провести нен могу, пишет ошибку, ОС оприходовано (на момент заключения лизинга)
    В результате на ДТ 08-1000 и ДТ 19-200 зависают суммы, как быть в такой ситуации? Как закрыть остатки по этим счетам.

15. Если выкупная стоимость не включена в сумму договора лизинга, то тогда на выкуп предмета лизинга оформляется отдельный договор купли — продажи, у вас соглашение. По окончанию договора лизинга вы возвращаете предмет лизинга лизингодателю в программе оформляете документ Списание ОС. После этого оформляете покупку Поступление (акт, накладная) и документ Принятия к учету ОС по выкупной стоимости.

    Дополнительно обсуждения: Выкуп ОС из лизинга
    Лизинг, сальдо на счете 76 при выкупе
    .

16. При формировании списание ОС запрашивает счет списания, ставить 91.02 (НУ), или просто 91.02. Это же завышение прочих расходов? После проведения документа на счете 01 остатка по ОС нет. Формировать поступление (акт,накладная) сумма по договору + выкупная стоимость, датой вукупа? а в принятии к учету срок амортизации ставить за минусов периодов начисления амортизации на дату вукупа?

17. Я не совсем понимаю, что означает выкупная стоимость?
    1200,00- цена выкупа, тогда на 01 у меня будет по ОС будет только цена выкупа?
    Первоночальную стоимость ОС по договору+ выкупная стоимость?
    Стоимость основного средства за минусом амортизации за прошедший период+ выкупная стоимость?
    Амортизацию в принятии к учету ставить за минусом периодов начисления амортизации?
    И меня смущает счет списания расходов, прочие доходы и расходы, что выбрать?

18. Добрый день!
    По правилам в БУ: Общая сумма лизинговых платежей с учетом выкупной цены за период действия договора — амортизация по БУ (она должна быть за весь период с учетом того, что выкупная в т.ч. в первоначальной ст-ти) = Остаточная стоимость.
    В НУ: Выкупная стоимость без НДС учитывается на счете 01.
    У вас не было амортизации с учетом выкупной стоимости, т.е. за все время БУ неверный, а так как БУ был неверный, то и НУ был неверный.
    Перед выкупом ОС нужно корректировать все документы по лизингу, в том числе регистры ОС. Это займет много времени, но вы можете сделать это в копии базы, сравнить все суммы и все регистры на дату выкупа, рабочая база и копия, внести правки ручные до выкупа.
    Выкупная стоимость у вас маленькая, поэтому можно оформить выкуп как есть, а зависший 76 списать на 91.02, смотря в какую сторону сальдо, если проводка Д 91 К 76, то сделать не НУ, если Д 76 К 91, то сделать доход НУ.

19. Здравствуйте. Оприходовать выкуп через поступления услуг лизинга и операцией вручную списать с 76.07.1, но тогда у меня 200 ндс зависает на 19.04?

20. Добрый день!
    Я имела ввиду, что выкуп сделать по стоимости договора, без 1200.
    А сальдо по Дт 76.07.1 -1200 списать на 91, т.е. у вас будет документ Операции, введенные вручную Дт 91.02 Кт 76.07.1, расходы не учитываемые в НУ.

21. Здравствуйте, разобралась. Спасибо за помощь.

22. Отлично! Рада была помочь.

Комментарии закрыты.