Отражен лишний аванс при Вводе остатков по 62.02 в 1С

Вопрос задал Ирина Б. (г. Ирутск)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.86/10)

Здравствуйте! При переносе базы в 2020 г. в Бухгалтерии предприятия 8.3 были введены остатки по сч 62 через 000 сч Бухгалтерской операцией, частично которые были неверны, т.е неверное сальдо (его не должно быть). Как теперь в 2022 г. можно это исправить? Какими проводками? Заранее спасибо.

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, какая именно проводка неверная для лучшего понимания ситуации.

    Т.к. при Ввод остатков Дт = Кт, значит еще где-то неверные данные. Оптимально откорректировать в корреспонденции со счетом 84, но нужны уточнения по ситуации.

    Сейчас счет 000 сальдо не имеет?

  2. Здравствуйте!
    Сальдо на 000 сч нет. Сделана была проводка Д000-К62.02

    1. Правильно понимаю, что
      — данного аванса нет, он полностью ошибочный.
      Уточните еще, пожалуйста,
      — есть ли к нему зеркальная сумма по 76.АВ;
      — существенная ли сумма по данному авансу.

  3. Аванс ошибочный, по 76 АВ остатка нет, сумма существенная- 80 тр

    1. Спасибо за уточнение.

      Если проводка Д 000 К 62.02 — аванс ошибочный т.е. такой проводки вообще не должно быть, при это счет 000 сальдо не имеет, значит при Вводе остатков еще где-то сформировали неверное сальдо на сумму 80т. Т.е. не туда внесли эту сумму, потому что Дебет равен Кредиту.
      Если за 2 года работы нигде эту сумму не обнаружили, значит по всей видимости ее отнесли в Д 84 счета.

      Поэтому сейчас правки внести так — Операции, введенные вручную — Операция
      Д 62.02 заполнить Контрагент, Договор, Документ расчетов с контрагентом как в Вводе остатков
      К 84.01
      При такой проводке прибыль в БУ будет больше, чем в НУ и могут быть вопросы со стороны налоговых органов.
      Надо будет объяснять и подтвердить документально, что в 2020 была ошибка в БУ и т.д. Здесь конечно вопрос, как бух отчетность сошлась за 2020 год за 2021 в части 2020, если ее автоматически заполняли из 1С. Но это отдельная история.

      Поэтому еще один компромиссный вариант, если не хотите вопросов со стороны налоговой, то можно операцию отразить так
      Д 62.02 заполнить Контрагент, Договор, Документ расчетов с контрагентом как в Вводе остатков
      К 91.01, например, Прочие внереализационные доходы, чтобы на акцентировать внимание, что это сумма прошлых лет и сумма в графе Сумма НУ Кт
      Будет 16т налога на прибыль еще при Закрытии месяца.
      Потом сумма 80т также закроется в К 84 при реформации баланса в декабре 2022.

      Дополнительно надо провести полную проверку данных в базе т.к. Ввод остатков производится через специальную процедуру при которой формируются не только проводки, но и движения по множеству регистров.
      Ввод остатков в 1С 8.3 — пошаговая инструкция
      Если есть Операции, введенные вручную, то это 100% риск некорректных данных.

       3

Комментарии закрыты.