Временные разницы при закрытии счета 20 в 1С

Вопрос задал Сергей А.

Ответственный за ответ: Добья Светлана (★9.87/10)

Здравствуйте, уточните пожалуйста в учетной политике ПБУ 18 с учетом ПР ВР, по НГ возникают ВР, как понять почему это происходит?

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    На скрине Номенклатурная группа и Статья затрат.

    НГ — это не «номенклатура», а направление бизнеса. Т.е. нельзя сказать, что мы видим ВР по номенклатуре.

    Какая-то часть по статье Ремонт и комплектация по-разному учитывается в БУ и НУ.

    По ОСВ счета 20.01 нет возможности идентифицировать, по какой причине сформированы ВР.

    Возьмите одну Номенклатурную группу для анализа.

    Посмотрите Карточку счета 20.01 по Статье затрат из отбора. Какие затраты отражены, какими документами, на каком этапе возникает ВР.

    И еще Анализ счета 20.01 с этим же отбором.

    Возможно, распределение так отработало с других счетов.

    Это косвенные расходы в НУ, прямые в БУ, например.

  2. Здравствуйте, ВР есть только на 20.01. см вложение. На 25 сч. ВР практически нет — 0,01 (видимо погрешность по ОС). В карточке номенклатуры по счету 20.01 разница появляется только у регламентной операции. В справке расчет распределения косвенных расходов начинают возникать ВР между НГ. Как проверить базу распределения из справки расчета распределения косвенных расходов см. вложение на предмет возникающей разницы по НУ БУ?

  3. Одинаковых статей затрат на 20, 25, 26 быть не должно, если есть распределение.
    Если есть, например, Ремонт и комплектация для отражения затрат на каждом счете, то должно быть так по названиям:
    Ремонт и комплектация 20
    Ремонт и комплектация 25
    Ремонт и комплектация 26

    И когда идет распределение на другой счет, то понятно откуда это пришло и какая это затрата в НУ — прямая или косвенная.

    Имею в виду, когда отражаете напрямую Д 20.01 Ремонт и комплектация и еще с 25 счета приходит в виде распределения затраты по статье Ремонт и комплектация.

    Для анализа ситуации смотрите одну статью, а не разные. Если начали Ремонт и комплектация, то ее от начала и до конца. Не переключаться на Брак в производстве.

    И далее, какая эта статья для налога на прибыль здесь
    Настройка перечня прямых расходов по НУ в 1С

    Так поймете, по какой причине ВР образовались.

    1
  4. Как проверить базу распределения из справки расчета распределения косвенных расходов

    Сергей, у вас стоит база — прямые расходы.
    Эту базу проверить можно по счету 20 до закрытия месяца.
    В НУ в общем по счету 20 у вас суммы меньше чем в БУ
    Базы распределения общих прямых затрат, учитываемых на счете 20 (23) в 1С
    И чтобы их найти вам нужно именно «провалиться» в сумму до операции и посмотреть почему отразили по разному

    1

Комментарии закрыты.