Добрый день!
Очень нужна ваша помощь! Ситуация следующая: в 4 квартале 2021 года была реализована продукция (лазерная установка) иностранному покупателю (Китай). Через год, в 4 квартале 2022 года, установка сломалась и была ввезена на тех. обследование, в результате которого было выявлен брак и констатирован факт неремонтопригодности данной установки. Был составлен акт выбраковки, а также доп. соглашение с покупателем, по которому наша организация полностью возвращает денежные средства покупателю, а они оставляют нам бракованную установку.
27.12.2022 установка прошла таможенную процедуру, есть импортное ДТ на ввоз.
В программе 1С 27.12.2022 был оформлен документ «Возврат от покупателя», а НДС по ДТ был заявлен к вычету. ГДТ по импорту нельзя сделать на документ «возврат от поставщика», поэтому был сделан документ «операция введенная вручную», по которому таможенный сбор и НДС учтены (по аналогии с ГТД по импорту).
В декларации по НДС в разделе 8 данная операция отразилась следующим образом: код 20, в графе 3 указан номер и дата документа возврата, а не импортной ДТ, в качестве контрагента указан ФТС, а не иностранный покупатель, а в графе 200 указался номер экспортной ДТ за 2021 год.
Из ИФНС прислали требование о предоставлении пояснений, в котором заявлено, что такой операции у контрагента нет. По сверке с ФТС всё есть.
Получается, что всё-таки не верно заполнились столбцы в разделе 8 по данной операции. Что в них должно отображаться, подскажите, пожалуйста!
После получения данную установку нужно списать с 43 счета на 10 (разобрана на запчасти, которые будут использованы в дальнейшем при производстве продукции). Если ли какая штатная операция для этого? Если нет, то как перегнать части этой установки на 10 счет (есть наименование и себестоимость каждой из частей)?
Очень жду ответа! Спасибо!
Добрый день!
Пришлите, пожалуйста, скрин требования.
По разбору оборудования на части, в программе есть документ Комплектация номенклатуры: Склад—Комплектация номенклатуры—Создать—Вид операции—Разукомплектация).
Посмотрите этот документ, возможно подойдет вам.
Если нет, тогда разукомплектовать можно документом Операции, введенные вручную.
Комплектация номенклатуры в 1С 8.3: пример заполнения
.
Добрый день!
Пока вы отвечали, разобрались с Консультант+, что данная операция у нас должна отражаться как обычный импорт по ДТ. Потому что в ДТ стоит код как при обычном импорте.
Тогда вопрос такой: как в программе это сделать? Ведь у нас по сути возврат проданной продукции, но при этом по ДТ это как ввоз обычных материалов, т.е. должен быть оформлен штатный документ поступления, как при обычном импорте, ГТД по импорту и тогда в раздел 8 декларации всё встанет как нужно.
А как быть с возвратом? Или документ возврата не оформлять в данном случае? Просто продали и все (экспорт закрылся). А потом просто купили (обычный импорт).
Никогда раньше не сталкивалась с таким. По документам у нас акт выбраковки, возврат денежных средств покупателю. Или это оформлять не как возврат, а как оплату за импортный товар поставщику?
Спасибо за уточнение.
Вы оформляете как импорт товара, значит Возврат от покупателя не создаете. Т.е. просто импортируете товар и оплачиваете товар поставщику-покупателю.
В Книгу покупок у вас попадет ГТД по импорту.
Расчеты по товару/денежным средствам закроются.
Материал по теме
Импорт товаров из дальнего зарубежья. Предоплата в валюте 50%
.
Спасибо! Значит я правильно поняла. Буду отменять возврат и делать как обычный импорт. А потом с помощью документа Комплектация номенклатуры разобью его на 10 частей.