Возврат на р/сч положительного сальдо по ЕНС

Вопрос задал Василиса И.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.81/10)

Добрый день! У Организации образовалось положительное сальдо по ЕНС. Налоговая вернула денежные средства. Вопрос: как корректно отразить в 1С? Какую «статью доходов» указывать в банковской выписке, чтобы корректно заполнялся отчет о движении денежных средств.
В декларации по НДС образовалась сумма к возмещению из бюджета, а не к оплате, как ее отразить с 68,02 на 68,09?

Метки вопроса: —

Все комментарии (1)

  1. Добрый день!

    При возврате средств с ЕНС на расчётный счёт — Статья доходов — статья с видом движения Прочие поступления по текущим операциям (возврат налоговой переплаты в ОДДС отражается в стр. 4119 (п. 9 ПБУ 23/2011)).

    Возврат переплаты с ЕНС на расчетный счет в 1С

    На дату отражения уменьшения налога по результатам камеральной проверки на ЕНС в Личном кабинете оформите документ Корректировка ЕНС в разделе Операции — Корректировки ЕНС.

    Укажите:

    Вид операции — Прочее увеличение сальдо;
    Сумма — сумма, зачисленная на ЕНС;
    Счет учета— 68.02 «Налог на добавленную стоимость»;
    Виды платежей в бюджет (фонды) — Налог (взносы): начислено / уплачено.

    Уточненная декларация по НДС на уменьшение и на увеличение при ЕНС с 2024 года в 1С

Добавить комментарий