Корректировка реализации при возврате части средств за выполненную услугу в 1С

Вопрос задал Наталия С. (г. Москва)

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.77/10)

Добрый день. Возникла следующая ситуация. В сентябре 2023г. наша организация на ОСНО оказала услугу. УПД выписан и подписан. Сейчас необходимо вернуть часть средств. К договору как я понимаю необходимо оформить дополнительное соглашение, где стоимость услуги уменьшить на эту сумму? А что делать с УПД? Какие действия необходимо выполнить в программе 1С, чтобы оформить данную ситуацию?

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте, Наталия!

    Если в договоре зафиксирована стоимость услуги, то можно составить доп. соглашение к нему об изменениях (Письмо Минфина России от 18.02.2020 № 03-07-14/11401) и на основании этого доп. соглашения оформить корректировку реализации, выставить покупателю исправленный УПД.

    Вам нужно оформить документ Корректировка реализации из раздела Продажи, вид операции — Корректировка по согласованию сторон.
    Алгоритм смотрите, пожалуйста, в материале:
    Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция .

  2. Не поняла что делать с отчетностью? По 4-ому кварталу на сегодняшний день сдана только декларация по НДС, прибыль и бухгалтерская отчетность за 2023год не сдана. Данная корректировка реализации пойдет уже в 2024 год или нужно корректировать 2023 год? Если в 2023 году нужна корректировка, то в каком квартале 4-ом или 3-ьем?

  3. Так как бухгалтерская отчётность ещё не сдана, на вкладке Расчёты, флажок в поле Бухгалтерский учёт прошлого года закрыт — не ставите.

    Если флажок Бухгалтерский учет прошлого года закрыт для корректировки (отчетность подписана) не установлен, то в 1С корректируется:

    — БУ — последним днем года (31 декабря);
    — НУ — текущим периодом;
    — Взаиморасчеты — текущим периодом, через счет 76.К.

    Корректировку по прибыли сдавать вы не обязаны, т.к. налоговая база у вас не занижена.

    НДС восстановится в части уменьшения реализации и отразится в Книге покупок за 1 кв 2024 г., на вкладке Уменьшение стоимости реализации.

    Подробно ваш вариант рассмотрен в пункте Корректировка реализации в сторону уменьшения за прошлый период в 1С, материала, ссылку на который дала выше.

    1
  4. Галина, спасибо большое за разъяснения.

  5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

    1

Комментарии закрыты.