Добрый день! ООО на ОСНО, «Бухгалтерия предприятия КОРП», редакция 3.0 (3.0.149.28).
В 2022 г. приобрели оборудование для сервера — жесткий диск, который в том же периоде был использован для ремонта сервера. Дт 20 МЦ.04, К 10.09. В марте 2024 г. выявлен брак, поставщик заменил этот жесткий диск на аналогичный с такой же стоимостью. 25 марта 2024 выставляет корр. счет-фактуру. И следом выставляет УПД на аналогичный жесткий диск с такой же стоимостью и суммой НДС.
Подскажите, пожалуйста, как правильно провести возврат ранее списанного товара?
Чем будет отличаться документ «Возврат поставщику» от документа «Корректировка поступления»?
Спасибо.
Здравствуйте, Татьяна!
Нужно сторнировать списание в производство жёсткого диска.
Сторно документа в 1С 8.3 Бухгалтерия
Если в списании есть другие позиции, их удаляете, оставляете только жесткий диск.
Поставщик предоставил КСФ.
В документе поступление (документ которым изначально отражено поступление), кнопка Создать на основании — Возврат поставщику.
В документе указываете № и дату корректировочного счета-фактуры, поле внизу.
Подробнее:
Возврат товара поставщику: проводки в 1С 8.3, как оформить
Поступление по новому УПД оформляете обычным способом (Покупки — Поступление).
По поводу использования документов Возврат товара поставщику и корректировка поступления, смотрите, пожалуйста, обсуждение:
Когда лучше использовать документ Возврат поставщику и корректировка поступления в 1С
При проведении документа «Возврат товара поставщику» появляется ошибка «Для целей учета НДС не списано 1000 товара Жесткий диск, счет учета: 10.09, склад: Основной склад».
Подскажите, пожалуйста, с чем может быть связана ошибка?
Должен ли НДС быть восстановлен, если возврат товара осуществлен из-за брака?
Сторно документа «Расход материалов» сделан, товар появился на складе на том же счете 10.09. Не удается провести возврат товара поставщику из-за ошибки, которую описала выше. В 2023 г. перешли на раздельный учет НДС. Возможно, из-за этого ошибка?
Да, ошибка связана с этим, программа не видит остатков по этому товару в регистре накопления Раздельный учет НДС.
Остатки в регистр нужно внести вручную документом Операции, введенные вручную – Создать – операция – кнопка ЕЩЕ (право верх) – выбор регистров – Регистры накопления – Раздельный учет НДС – запись Приход и т.д., по аналогии как заполняется данный регистр, после того как вы стали вести раздельный учет.
После этого еще раз оформите документ возврата.
Ошибка перехода на Раздельный учет НДС в 1С
Спасибо!
1) Подскажите, пожалуйста, действительно ли нельзя сделать не возврат, а корректировку поступления? Дело в том, что при проведении корректировки документ проводится с регистрами по НДС, всё корректно.
2) В 2022 г. было приобретено несколько жестких дисков с разной стоимостью, т. о. при списании в производство цена усреднилась. Купили 1 за 10 000, второй за 20 000, списаны 2 со стоимостью 30 000, т. е. получилась стоимость одного 15000, а не 10 000, как в накладной, по которой в 2024 г. делаем корректировку. При сторно документа «Расход материалов» на 10.09 восстанавливается товар -15000, при проведении возврата (или корректировки) на 10.09 зависает сумма 5000.
Как ее закрыть?
1) При возврате товара поставщику, оформляется документ Возврат товара, не корректировка поступления.
Сделайте две операции в копии базы, посмотрите разницу и примите решение наиболее подходящее для себя.
Как сделать копию базы 1С 8.3
2) При учёте материалов по средней стоимости, при возврате должна формироваться проводка на разницу:
Д 76.02 К 91.01 — разница в стоимости, если у вас она не сформировалась и остаток завис на 10.09, проверьте счета учёта на вкладке расчёты в документе Возврат товара.
Возврат товара поставщику: проводки в 1С 8.3, как оформить
Обсуждение похожей ситуации:
Возврат товара поставщику
Можно ли сделать вместо сторно документа документ «Оприходование товаров»? В данном документе автоматически заполняется регистр «Раздельный учет НДС».
Если сделаете оприходование товара, полагаю, возникнут сложности с оформлением документа Возврат товара поставщику, т.к. возвращаемый товар уже списан.
Так же у вас возникнет доход на сумму оприходованного товара на 91.01.
Все получилось, спасибо!