Возврат бракованного товара с заменой в 1С

Вопрос задал Татьяна Г. (Санкт-Петербург, Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.83/10)

Добрый день! ООО на ОСНО, Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.149.28).
В 2022г приобрели оборудование для сервера — жесткий диск, который в том же периоде был использован для ремонта сервера Дт 20 МЦ.04 К 10.09. В марте 2024г. выявлен брак, поставщик заменил этот жесткий диск на аналогичный с такой же стоимостью. 25 марта 2024 выставляет корр. счф. И следом выставляет УПД на аналогичный жесткий диск с такой же стоимостью и суммой НДС.
Подскажите пож-та, как правильно провести возврат ранее списанного товара?
Чем будет отличаться документ возврат поставщику от документа корректировка поступления?

Спасибо

Все комментарии (10)

  1. Здравствуйте, Татьяна!

    Нужно сторнировать списание в производство жёсткого диска.
    Сторно документа в 1С 8.3 Бухгалтерия
    Если в списании есть другие позиции, их удаляете, оставляете только жесткий диск.

    Поставщик предоставил КСФ.
    В документе поступление (документ которым изначально отражено поступление), кнопка Создать на основании — Возврат поставщику.
    В документе указываете № и дату корректировочного счета-фактуры, поле внизу.
    Подробнее:
    Возврат товара поставщику: проводки в 1С 8.3, как оформить

    Поступление по новому УПД оформляете обычным способом (Покупки — Поступление).

    По поводу использования документов Возврат товара поставщику и корректировка поступления, смотрите, пожалуйста, обсуждение:
    Когда лучше использовать документ Возврат поставщику и корректировка поступления в 1С

  2. При проведении документа возврат товара поставщику появляется ошибка «Для целей учета НДС не списано 1,000 товара Жесткий диск, счет учета: 10.09, склад: Основной склад».

    Подскажите пож-та с чем может быть связана ошибка?
    Должен ли НДС быть восстановлен, если возврат товара осуществлен из-за брака?

  3. Сторно документа расход материалов сделан, товар появился на складе на том, же счете 10.09. Не удается провести возврат товара поставщику из-за ошибки, которую описала выше. В 2023 г. перешли на раздельный учет НДС. Возможно из-за этого ошибка?

  4. Да, ошибка связана с этим, программа не видит остатков по этому товару в регистре накопления Раздельный учет НДС.
    Остатки в регистр нужно внести вручную документом Операции, введенные вручную – Создать – операция – кнопка ЕЩЕ (право верх) – выбор регистров – Регистры накопления – Раздельный учет НДС – запись Приход и т.д., по аналогии как заполняется данный регистр, после того как вы стали вести раздельный учет.

    После этого еще раз оформите документ возврата.

    Ошибка перехода на Раздельный учет НДС в 1С

  5. Спасибо!
    1) Подскажите пож-та действительно ли нельзя сделать не возврат, а корректировку поступления? Дело в том, что при проведении корректировки документ проводится с регистрами по НДС, все корректно.
    2) В 2022 г. было приобретено несколько жестких дисков с разной стоимостью, т.о при списании в производство цена усреднилась. Купили 1 за 10 000, второй за 20 000, списаны 2 со стоимостью 30 000, те получилась стоимость одного 15000, а не 10 000 как в накладной, по которой в 2024 г делаем корректировку. При сторно документа расход материалов на 10.09 восстанавливается товар -15000, при проведении возврата (или корректировки) на 10.09 зависает сумма 5000.
    Как ее закрыть ?

    1. 1) При возврате товара поставщику, оформляется документ Возврат товара, не корректировка поступления.
      Сделайте две операции в копии базы, посмотрите разницу и примите решение наиболее подходящее для себя.
      Как сделать копию базы 1С 8.3

      2) При учёте материалов по средней стоимости, при возврате должна формироваться проводка на разницу:
      Д 76.02 К 91.01 — разница в стоимости, если у вас она не сформировалась и остаток завис на 10.09, проверьте счета учёта на вкладке расчёты в документе Возврат товара.
      Возврат товара поставщику: проводки в 1С 8.3, как оформить
      Обсуждение похожей ситуации:
      Возврат товара поставщику

      1
  6. Можно ли сделать вместо сторно документа, документ оприходование товаров? В Данном документе автоматически заполняется регистр Раздельный учет НДС

  7. Если сделаете оприходование товара, полагаю, возникнут сложности с оформлением документа Возврат товара поставщику, т.к. возвращаемый товар уже списан.
    Так же у вас возникнет доход на сумму оприходованного товара на 91.01.

  8. Все получилось, спасибо!

  9. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.