Возврат бракованного товара с заменой в 1С

Вопрос задал Татьяна Г. (Санкт-Петербург, Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.84/10)

Добрый день! ООО на ОСНО, «Бухгалтерия предприятия КОРП», редакция 3.0 (3.0.149.28).

В 2022 г. приобрели оборудование для сервера — жесткий диск, который в том же периоде был использован для ремонта сервера. Дт 20 МЦ.04, К 10.09. В марте 2024 г. выявлен брак, поставщик заменил этот жесткий диск на аналогичный с такой же стоимостью. 25 марта 2024 выставляет корр. счет-фактуру. И следом выставляет УПД на аналогичный жесткий диск с такой же стоимостью и суммой НДС.

Подскажите, пожалуйста, как правильно провести возврат ранее списанного товара?

Чем будет отличаться документ «Возврат поставщику» от документа «Корректировка поступления»?

Спасибо.

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте, Татьяна!

    Нужно сторнировать списание в производство жёсткого диска.
    Сторно документа в 1С 8.3 Бухгалтерия
    Если в списании есть другие позиции, их удаляете, оставляете только жесткий диск.

    Поставщик предоставил КСФ.
    В документе поступление (документ которым изначально отражено поступление), кнопка Создать на основании — Возврат поставщику.
    В документе указываете № и дату корректировочного счета-фактуры, поле внизу.
    Подробнее:
    Возврат товара поставщику: проводки в 1С 8.3, как оформить

    Поступление по новому УПД оформляете обычным способом (Покупки — Поступление).

    По поводу использования документов Возврат товара поставщику и корректировка поступления, смотрите, пожалуйста, обсуждение:
    Когда лучше использовать документ Возврат поставщику и корректировка поступления в 1С

  2. При проведении документа «Возврат товара поставщику» появляется ошибка «Для целей учета НДС не списано 1000 товара Жесткий диск, счет учета: 10.09, склад: Основной склад».
    Подскажите, пожалуйста, с чем может быть связана ошибка?
    Должен ли НДС быть восстановлен, если возврат товара осуществлен из-за брака?
    Сторно документа «Расход материалов» сделан, товар появился на складе на том же счете 10.09. Не удается провести возврат товара поставщику из-за ошибки, которую описала выше. В 2023 г. перешли на раздельный учет НДС. Возможно, из-за этого ошибка?

  3. Да, ошибка связана с этим, программа не видит остатков по этому товару в регистре накопления Раздельный учет НДС.
    Остатки в регистр нужно внести вручную документом Операции, введенные вручную – Создать – операция – кнопка ЕЩЕ (право верх) – выбор регистров – Регистры накопления – Раздельный учет НДС – запись Приход и т.д., по аналогии как заполняется данный регистр, после того как вы стали вести раздельный учет.

    После этого еще раз оформите документ возврата.

    Ошибка перехода на Раздельный учет НДС в 1С

  4. Спасибо!
    1) Подскажите, пожалуйста, действительно ли нельзя сделать не возврат, а корректировку поступления? Дело в том, что при проведении корректировки документ проводится с регистрами по НДС, всё корректно.
    2) В 2022 г. было приобретено несколько жестких дисков с разной стоимостью, т. о. при списании в производство цена усреднилась. Купили 1 за 10 000, второй за 20 000, списаны 2 со стоимостью 30 000, т. е. получилась стоимость одного 15000, а не 10 000, как в накладной, по которой в 2024 г. делаем корректировку. При сторно документа «Расход материалов» на 10.09 восстанавливается товар -15000, при проведении возврата (или корректировки) на 10.09 зависает сумма 5000.
    Как ее закрыть?

    1. 1) При возврате товара поставщику, оформляется документ Возврат товара, не корректировка поступления.
      Сделайте две операции в копии базы, посмотрите разницу и примите решение наиболее подходящее для себя.
      Как сделать копию базы 1С 8.3

      2) При учёте материалов по средней стоимости, при возврате должна формироваться проводка на разницу:
      Д 76.02 К 91.01 — разница в стоимости, если у вас она не сформировалась и остаток завис на 10.09, проверьте счета учёта на вкладке расчёты в документе Возврат товара.
      Возврат товара поставщику: проводки в 1С 8.3, как оформить
      Обсуждение похожей ситуации:
      Возврат товара поставщику

      1
  5. Можно ли сделать вместо сторно документа документ «Оприходование товаров»? В данном документе автоматически заполняется регистр «Раздельный учет НДС».

  6. Если сделаете оприходование товара, полагаю, возникнут сложности с оформлением документа Возврат товара поставщику, т.к. возвращаемый товар уже списан.
    Так же у вас возникнет доход на сумму оприходованного товара на 91.01.

  7. Все получилось, спасибо!

  8. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.