1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.2283) Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.146.24)
Ситуация:
Наше ООО применяет ОСНО (начисление) и занимается производством пиломатериалов и лесозаготовкой. С 2024 года переходим с ОСНО на УСН (доходы). На 01.01.2024 на балансе имеется готовая продукция, незавершенное производство.
Вопрос:
Как правильно в 1С БП восстановить НДС, который «сидит» в остатках готовой продукции, которая произведена при ОСНО, а реализована будет при УСН (доходы)? Остатки готовой продукции переходят из года в год. Каким образом правильно восстановить НДС с материалов, услуг, использованных при изготовлении этой продукции?
Добрый день!
В 1С есть помощник для перехода с ОСНО на УСН.
Вам необходимо будет последовательно выполнить необходимые операции, в результате восстановление НДС по запасам должно пройти в автоматическом режиме.
Подробнее:
Помощник по переходу на УСН в 1С
.
Добрый день! Я попробовала в копии 1С БП воспользоваться Помощником по переходу на УСН в 1С, но как проверить верно ли эти цифры посчитаны? Что касается авансов и ОС, понятно, а вот сч. 43 — как из его стоимости высчитывается НДС не понятно. Как проверить?
У меня распределение затрат сложное и проводки через Операции введенные в ручную.
Подлежит восстановлению принятый к вычету НДС по товарам (работам, услугам), использованным при производстве продукции, реализация которой будет осуществляться после перехода на УСН (письмо Минфина от 11.01.2023 N 03-07-11/703).
Отдельного отчета для проверки суммы такого НДС нет.
Полагаю, придется определять сумму списанных материалов (можно с помощью универсального отчета), приходящихся на нереализованную продукцию, и расчетным путем выделять НДС.
Внешний отчет «Списание материалов по спецификациям» в 1С
Отчет по сумме списания материалов за период по документу в 1С
Но информация в этом случае будет относительно достоверной, только если не было переноса вычета НДС и ставка одна (например, только 20%).
Рекомендую использовать Помощник и типовые документы. При необходимости внести изменения в движения документа Восстановление НДС с помощью ручной корректировки. Операцию, введенную вручную при восстановлении НДС не применять, т.к. дополнительно необходимо надо будет отражать движения по регистрам.