Заполнение строки 040 раздела 1.3 декларации по налогу наприбыль в 1С

Вопрос задал Елена .. (Москва) на странице Декларация по налогу на прибыль за 1 квартал 2023 в 1С

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.80/10)

Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.135.16).Вопрос по разделу 1.3 Декларации по НП
1) Какую дату теперь ставить в графу Срок уплаты строки 04? Реальную, когда был уплачен налог или (согласно п.4 ст 287 НК) 28 число месяца, следующего за месяцем выплаты? Если второй вариант, то надо ли показывать налог , выплаченный в марте 2023г в один день с дивидендами? Если да, то в графу 040 ставим дату 28.04.2023?
2) графа 030 КБК заполняется методом выбора. Мне нужен КБК 18210101050011000110, но его нет ( см вложение). Куда он делся ? Как добавить, если есть возможность?

Все комментарии (2)

  1. Добрый день!

    В строке 040 Раздела 1.3 указываете дату 28 число следующего месяца.
    Если налог уплачен в марте в строке дата -28.04. (п. 4 ст. 287 НК РФ).

    Данный КБК 18210101050011000110, не должен был ранее доступен для выбора, так как налог с доходов иностранных организаций в Подразделе 1.3 не указывается.
    Порядок заполнения декларации этого не предполагает.
    Предополагаю, что ФНС не обращал на это внимание, в ошибках КС не отражалось.

    Хотя КБК действующий, в Подразделе 1.3 не показывается, не доступен для выбора.

    Подробнее обсудили здесь

    Декларация по налогу на прибыль за 1 квартал 2023 в 1С
    .

  2. Посмотрела вебинар. Спасибо! Теперь все понятно.

Комментарии закрыты.