Добрый день! Покупали машину в лизинг 30.08.2023 г., поставили на учет. Рассчитывали и платили транспортный налог, но после выкупа машину сняли с учета 10.10.2024 г., поставили на учет только 26.12.2024 г. За 4-й квартал 2024 г. платили транспортный налог по расчету, так как изменение о перерегистрации в 1С не внесли своевременно. Получили сейчас уведомление от ИФНС о переплате транспортного налога за 4 кв. 2024 г. Они просят сторнировать уведомление по имущественному налогу, чтобы перекинуть переплату на общий ЕНС. Как внести исправления в программу в 1С Бух. Корп. для пересчета начисления транспортного налога, так как период 2024 г. уже закрыт? Как сделать уведомление на сторнирование имущественного налога?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Переплата транспортного налога за прошлый период, корректировки в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Завышен транспортный налог прошлого года в 1С Добрый день. Ежеквартально, при закрытии месяца , в 1с начислялся транспортный налог и подавались уведомления в ИФНС. По итогам года…
- Начисленный транспортный налог начислен меньше чем в уведомлении в 1С Добрый день! У нас система налогообложения "Доходы минус расходы". После получения сообщения об исчисленных налоговым органом суммах транспортного налога, обнаружили,…
- Переплата по транспортному налогу за 2023 год в 1С Добрый день! По сообщению ФНС, транспортный налог за 2023 г. — 5588,00 руб. Я начислила 13541,00 руб., разница 7953,00 руб.…
- Транспортный налог-изменение ставки налога за 2018 год Добрый день! Сложилась такая ситуация: за 2018 год были неправильно указаны ставки транспортного налога. В течении 2018 года все транспортные…
Статьи по этой теме
- Если транспортное средство поставили на учет 15.12.2020, кто платит транспортный налог? Если транспортное средство поставили на учет 15.12.2020, кто платит транспортный налог? Если транспортное средство (ТС) поставили на учет 15.12.2020, то…
- Нужно ли платить транспортный налог, если автомобиль не поставлен на учет в ГИБДД? Приобрели автомобиль у физлица в 4 квартале, но в ГИБДД на учет не поставили, есть ограничения. Транспорт не введен в…
- Как определить возраст автомобиля в НУ? Источник: Письмо Минфина от 26.06.2024 N 03-05-04-04/59314 Минфин разъяснил, как посчитать возраст автомобиля для уплаты транспортного налога. Ведомство напомнило, что…
- Учет транспортного налога по регионам в 1С Рассмотрим, куда и как уплачивается транспортный налог в зависимости от места нахождения транспортного средства. Расчет транспортного налога по месту нахождения…
Здравствуйте, Нина!
Алгоритм уменьшения транспортного налога за прошлый период на ЕНС описан в материале:
Завышена сумма транспортного налога за прошлый год – порядок исправления в 1С
Если в Уведомлении об исчисленных суммах налогов допущена ошибка в сумме, нужно направить в ИФНС новое Уведомление с верными данными.
Указывать надо полную сумму к уплате на 28-е число, а не разницу с первоначальным уведомлением.
Уточняющее Уведомление по ЕНП не дополняет, а полностью заменяет первичное (Письмо ФНС от 11.04.2023 N ЕА-4-15/4380@, от 03.02.2023 N БС-3-11/1379@, от 31.01.2023 N БС-3-11/1180@).
Отправьте уведомление с нулевым показателем, если налога к уплате в результате быть не должно.
Ошибки в уведомлениях об исчисленных налогах по имуществу в 1С
В связи с переплатой транспортного налога за 4 кв. 2024 г. у вас занижена база по налогу на прибыль.
Вручную сформируйте уточненную декларацию по налогу на прибыль.
На Титульном листе укажите:
— Номер корректировки — 1 (номер уточненной декларации по порядку)
— Налоговый (отчетный) период (код) — 34 «год» (код периода, за который представляется уточненная декларация)
В Приложении 2 к Листу 02 по стр. 041 уточненной декларации за 2024 год должна быть указана верная сумма транспортного налога.
Какие операции нужно сделать смотрите, пожалуйста, в материале:
Корректировка налога на прибыль за прошлые периоды на ЕНС в 1С
Способ 1.
Понятно, спасибо. Только хотела уточнить: если ошибка в транспортном налоге во 2 кв. 2024, в 3 кв. 2024, в 4 кв. 24 за прошлый год, то нужно сдавать уточненный расчет по прибыли за 6 мес. 24, за 9 мес. 24 и за год 2024?
Если ошибка в транспортном налоге еще и в 1 кв. 25, то нужно сдавать корректировочный за 1 кв. 25 тоже? За 6 мес. 2025 верно сдан налог на прибыль и транспортный верно подсчитан.
Да, уточненный расчёт нужно сдать за указанные периоды 2024 г.
В 2025 г. уточненку можно не сдавать, т.к. налог на прибыль рассчитывается нарастающим итогом с начала года, в отчете за 9 мес. отразятся корректировки, которые внесли по 1 кв.