Добрый день, подскажите пожалуйста как правильно отразить расчеты с иностранным поставщиком в след. ситуации:
в октябре 2025г. — поступление услуг от иностранной организации по договору в рублях Нерезидент (п.2 ст.161 НК РФ) НДС налогового агента.
в мае 2026г. заключили доп соглашение о возможности оплаты услуг в лирах
Оплату произвели по курсу ЦБ на дату оплаты в лирах.
Как правильно теперь в 1С закрыть расчеты по контрагенту?
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Расчеты по контрагенту закрываете документом Операции, введенные вручную.
Посмотрите, пожалуйста, материал
Импорт товаров из дальнего зарубежья. Оплата и покупка в разных валютах в 1С
Обработка Зачет задолженности оплаты в разных валютах (Бухэксперт) в 1С
И обсуждение по теме
Валюта договора в USD, оплата и в USD и в юанях в 1С
Все это хорошо, а как быть с НДС ? Нерезидент (п.2 ст.161 НК РФ) НДС налогового агента.
В этих материалах не увидела
Если в контракте с зарубежным поставщиком не указана сумма НДС, то российский покупатель-налоговый агент должен определить налоговую базу, увеличив стоимость приобретаемых товаров (работ, услуг) на сумму НДС (Письмо Минфина от 25.10.2021 N 03-07-08/86015).
Если иностранец, осуществляющий реализацию в России, не состоит на учете в ФНС, то НДС исчисляется и уплачивается российским налоговым агентом (ст. 161 НК РФ). При этом агенты определяют налоговую базу исходя из цены контракта с учетом НДС (п. 1 ст. 161 НК РФ). Таким образом, если НДС выделен в контракте, иностранец получает сумму за минусом НДС.
Если же в договоре не указан НДС, то российский агент обязан самостоятельно исчислить базу по налогу и увеличить стоимость товаров (работ, услуг) на сумму НДС. Это значит, что российской компании-агенту придется заплатить НДС из собственных средств, а иностранный поставщик получит деньги в той сумме, что прописана в контракте.
В договоре с иностранной фирмой не выделен НДС — как быть российскому налоговому агенту?