В продолжении моего вопроса https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-buhgalteriya/dobrovolnyj-perehod-s-usn-na-osno-3.html

Вопрос задал Ирина ..

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.64/10)

https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-buhgalteriya/vvod-ostatkov-pri-perehode-s-usn-na-osno.html — вот здесь подробно было написан порядок перехода.
У меня остались вопросы.
1. Пункт б)
Делаем ввод остатков, через помощник, по всем счетам по оборотке или только по 60, 62 и 76 ? (Верно ли я сделала ввод остатков так по всем поставщикам Это 60,01)
2. Далее там идет пункт г. ). Это получается после ввода остатков на 31.12.23, я делаю оборотку на 01.01.23 и уже операциями делаю пункты г, д и е верно?
Если верно, то вот по моему предыдущему вопросу , https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-buhgalteriya/dobrovolnyj-perehod-s-usn-na-osno-3.html какой датой мне вот это делать?
«мой Вопрос: а каким документом мне разбивать сумму всю, которая стояла на 76 счете? Вот, например, мне заплатили 10 000 (9300 это возмещение перевозки, 700 — агентское. НА 31.12.23 Была проводка Д51 К76,09 10 000. Как теперь мне сделать, чтобы 700 руб. оказались на 62.02, а остальные на 76.09
Ваш Ответ: Операцией вручную переносите 700 руб с 76.09 на 62.02, далее 700 руб Операцией вручную списать на 91.01. со знаком минус — документ Операция, введенная вручную.
Начислить НДС с аванса, документ Отражение начисления НДС из раздела Операции — НДС».
3. не ясен пункт д.) вот у меня на 62.02 остаток 100 р. в предыдущем вопросе вы мне ответили «Начислить НДС с аванса, документ Отражение начисления НДС из раздела Операции — НДС.» (скрин). верно ли я заполнила, или сумма без ндс должна быть 100 и сверху начисляем? и надо ли внизу заполнить кнопочку «выписать счет-фактуру»?

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!

    1) Вы вели БУ до перехода на ОСНО? Если не вели, то требуется восстановить данные БУ на дату начал применения ОСНО. Если вели, то остатки требуется вводить только в НУ при помощи документа Ввод начальных остатков по всем счетам.

    Были ли у вас не принятые к учету остатки от приобретения основных средств и НМА? Если да, то по ним также требуется ввести остатки при переходе на ОСНО.

    2) Про пункты г и д — верно. В первом отчетном периоде применения ОСНО, первым же днем применения ОСНО можно сделать Операцию, введенную вручную.

    3) Верно, НДС начисляем сверху. И счет-фактуру требуется выписать.

    1. 1) а что можно было не вести бухучет :). Правда, не очень поняла этот вопрос. Слава Богу НМА и ОС нет.
      2)Поняла, что делаю г и д первым числом применения ОСНО. а по поводу моей разбивки на 62 и 76. Сначала разбиваю, а потом делаю операцию на 91?
      3.) Этот НДС нам не заплатят что мне тогда надо сделать?

      1. 1) Да, это было уточнение для ИП на УСН — ООО на УСН обязаны вести бухучет.

        2) Считаю, что да, можно так.

        3) НДС, которые не будет оплачен, следует списать НДС на расходы:

        Дт 91 — Кт 68.02

  2. Анна, делаю ввод остатков. по 60.01. Обязательно нужно ссылаться на документ ? В оборотке у меня не стоит документ, а стоит . Как быть в этом случае?

Добавить комментарий