Уведомления о контролируемых сделках за 2025 в 1С

1. Добрый день!

   Заполнение Уведомления о контролируемых сделках доступно только в версии КОРП.
   Отчет о контролируемых сделках сформируйте через раздел Отчеты — Помощник подготовки уведомления (здесь надо пройти по шагам, следуя подсказкам).
   Подробнее по алгоритму в материале:
   Уведомление о контролируемых сделках в 1С

   Останутся вопросы, пожалуйста, напишите!

2. Добрый день! Спасибо за ответ. Да, появились вопросы. Не совсем понятно, за что отвечает ссылка «Предмет сделки для комиссии» в первом блоке. Какая статья должна быть выбрана: агентского вознаграждение, нам уплачиваемое или мы которое платим?

3. Посмотрела в статье, что «Предмет сделки для комиссии» заполняется только комитент, подскажите, а это только для операций с товарами или с услугами комитент (принципал) тоже заполняет. И если нет таких сделок, то что требуется заполнить?

4. Все верно поле «Предмет сделки для комиссии» заполняют только комитенты (принципалы), актуально как для комитента по товарам, так и по услугам.

   Если у вашей организации нет таких операций, тогда поле «Предмет сделки для комиссии» не заполняется — оно остается пустым.

   1. В таком случае, требуется в номенклатуре «Экспедиторское вознаграждение» (там где мы агент по договору ТЭУ) проставить ОКПД2 и прописывать код (например, 52.29.19.000)?

5. Для услуги «Экспедиторское вознаграждение» необходимо проставить код из классификатора ОКПД2.
   Код 52.29.19.000 («Услуги по транспортно-экспедиторскому обслуживанию прочие, не включенные в другие группировки») является подходящим, если ваши услуги носят общий характер.
   Если услуги более специфичны (например, только международная логистика), можно уточнить код, но в большинстве случаев этот код (52.29.19.000) является универсальным для ТЭУ.

6. Надежда, появились вопросы. Не совсем понятно, что заполняется в данной разделе. Если контрагент наш попадает в контролируемы сделки по признакам 120 млн. руб и офшорной страны, то какой пункт требуется выбирать в ТИПЕ ВЗАИМОЗАВИСИМОСТИ? И по налогу на прибыль — это речь об уплате в своей стране?

7. Тип взаимозависимости заполняется только если лица взаимозависимы по ст. 105.1 НК РФ (доля >25%, родство, КИК и т.д.).
   Тут нужно смотреть есть ли фактическая взаимозависимость по ст. 105.1 НК РФ.
   Или только критерии:
   — оборот свыше 120 млн руб.;
   — контрагент из офшорного перечня.
   Если только офшор + лимит 120 млн, то основание контролируемости — сделка с лицом из государства (территории) из перечня Минфина.
   — Не взаимозависимы.

   И по налогу на прибыль — это речь об уплате в своей стране? — Это поле определяет, является ли контрагент российским налогоплательщиком по нормам Налогового кодекса РФ.

   .

   1. Надежда, посмотрите еще скрин. Не понимаю, по какой причине в Сведениях о контрагентах контролируемых сделок во 2 блоке помощника, подбирается договор по которому в 2025 году не было оборотов.

8. С помощью, какого отчета можно проверить верность суммы, которая попала в Сведения о контролируемых сделок?
   Раздел 3 помощника: не понятно из статьи он обязателен для заполнения? И есть какая-то подробнее статья, как должен заполняться этот раздел? Может кто-то вопросы задавал?

9. По какой причине в Сведениях о контрагентах контролируемых сделок подбирается договор по которому не было оборотов — Для агентских/комиссионных договоров в уведомлении о контролируемых сделках договор может учитываться не только по чистому обороту, но и по наличию связанных документов движения по нему, включая комиссионные отчеты и возвраты.

   С помощью, какого отчета можно проверить…:
   — анализ уведомления о контролируемых сделках — основной отчет для сверки того, что именно попало в уведомление.
   — состав уведомления — если нужно проверить уже саму сумму внутри формы уведомления.
   Перейдите по ссылкам из списка ошибок если есть и исправьте их, выполните повторную проверку.

   Раздел 3 помощника: не понятно из статьи он обязателен для заполнения? — раздел 3 заполняется когда участником контролируемой сделки является ИП, адвокат, нотариус или иное физлицо. Для сделок с юрлицами вместо него используют раздел 2.

   Инструкция, которая есть
   Уведомление о контролируемых сделках в 1С
   Это что можем в пользовательском режиме сами увидеть.
   В Помощнике есть подсказки.
   Надо по каждому шагу идти и анализировать что там заполнено.

10. Спасибо, что оперативно снимаете возникающие вопросы.
    Обнаружила, что есть еще контрагент который также попадает под критерии 120 млн. руб. + страна, добавила его в помощник 1 раздела взаимозависимые лица, но в список контролируемых сделок они не попадают. Надо каким-то иным способом добавлять контрагентов?

11. И еще вопрос: как заполнить (где), чтобы предмет сделки заполнялся в один лист 1А (общая сумма по договору или номенклатуре услуги, а не по каждому акту), и затем заполнить каким-то образом лист 1Б на один документ?

12. А у вас по этому контрагенту только критерии:
    — оборот свыше 120 млн руб.;
    — контрагент из офшорного перечня. Так?
    В помощнике раздела 1 взаимозависимые лица выбрали какой тип?

    1. Не взаимозависимы, аналогично, как и по 1 контрагенту, который подобрался в выборку.

13. Какое же мудреное уведомление. Не думала, что столько времени займет. Надежда, еще вопрос, как заполнить способ определения цены сделки? В статье: заполните, только если цена сделки определена с учетом п. 8-11 ст. 105.4 НК РФ, но таких пунктов я не нашла в НК РФ. Если просто прочитать ст. 105.4 «1. При совершении налогоплательщиками сделок, в отношении которых предусмотрено регулирование цен посредством установления цены или согласования с уполномоченным органом исполнительной власти формулы цены, установления максимальных и (или) минимальных предельных цен, надбавок к цене или скидок с цены либо посредством иных ограничений на рентабельность или прибыль в указанных сделках, цены таких сделок признаются рыночными для целей налогообложения с учетом особенностей, установленных настоящей статьей.»
    То вроде как при наших условиях, мы совсем это не заполняем. Мы обычная коммерческая компания и цены на услуги формируем сами.

14. Затем не ясно, два отчета, которые во вложении, должны суммы сходится, вроде как да, но в них идет расхождение на 1,3 млн. руб. где это поискать? Почему идут расхождения? И возможно удалить подборку сделок в сведения о контролируемых сделках и самостоятельно занести? Как это сделать?

    1

15. Надежда. только на Вас. Во вложении скомпоновала вопросы.

    1

16. Как заполнить (где), чтобы предмет сделки заполнялся в один лист 1А — Лист 1А находится в разделе «Состав уведомления (листы 1А и 1Б)» — в блоке 4. Подготовка уведомления о контролируемых сделках (см вложение) — показывает, какие строки попадут в лист 1А и какие уйдут в 1Б.

    Чтобы не было разбиения по актам, проверьте сначала Контролируемые сделки для включения в уведомление . Раздел 1А ведется по каждой контролируемой сделке или группе однородных сделок, а если в рамках одного договора есть неоднородные сделки, на каждую нужен отдельный 1А. Раздел 1Б заполняется на предмет сделки, а не на весь договор целиком.

    

    png Snimok-ekrana-2026-05-08-152248

    

    png Snimok-ekrana-2026-05-08-152615

17. Спасибо за ожидание.
    В файле прикладываю уточнения по вашему заполнению.
    Останутся, вопросы. пожалуйста, напишите!

    

    docx Po-oshibkam

18. 3. Код ОКПД2 заполнен в карточке номенклатуры. Но при этом почему-то нет в заполненной форме – По услугам 1С проверяет «дату начала действия» кода ОКПД2. — И КАК ТЕПЕРЬ УСТАНОВИТЬ К ПРИМЕРУ ТОГДА С 01.01.2025 Г., ЧТОБЫ К СДЕЛКАМ 2025 ПРИМЕНИТЕЛЬНО БЫЛО?
    6. По договору с поставщиком заполнился код стороны Клиент? – Проверьте настройки договора. Код стороны (046 — Экспедитор, 047 — Клиент ) выбирается исходя из роли организации в сделке. В Листе 1А на вкладке «Сделка» поле «Код стороны» должно соответствовать вашему статусу в этой конкретной сделке. Для корректного заполнения уведомления при работе с поставщиком (когда вы несете расход), необходимо правильно сочетать Код наименования сделки и Код стороны.
    047 Клиент — этот код используется, если вы являетесь стороной, заказывающей услуги экспедирования. — А ГДЕ ЗАКРЕПИТЬ ЭТО ПО КОДАМ 028 ТРАНСПОРТНАЯ ЭКСПЕДИЦИЯ МОЖЕТ БЫТЬ И С КОДОМ 046 — ЭКСПЕДИТОР И 47-КЛИЕНТ, В ДОГОВОРЕ ВЫБРАНО ВЕРНО ПОСТАВЩИК- ТАМ ДОЛЖНО БЫТЬ 046, А ГДЕ ДОГОВОР С ПОКУПАТЕЛЕМ — ТАМ ДОЛЖНО БЫТЬ КОД 047. ТО ЕСТЬ В САМОМ ДОГОВОРЕ — ВИД ДОГОВОРА ПОДОБРАН ВЕРНО.
    И ЕЩЕ ОСТАЕТСЯ НЕПОНЯТНО, ПОЧЕМУ НЕ ВСЕ СДЕЛКИ ПОДОБРАЛИСЬ. В ПОМОЩНИКЕ ЗАПОЛНИЛА ВКЛАДКУ «ВЗАИМОЗАВИСИМЫЕ ЛИЦА» НО ВСЕ РАВНО ПРИ ЗАПОЛНЕНИИ ОНИ АВТОМАТИЧЕСКИ НЕ ПОДБИРАЮТСЯ я УЖЕ СМЕРИЛАСЬ ЗАНЕСТИ РУКАМИ, ТОЛЬКО НАДО ПОНЯТЬ ГДЕ, ВОЗМОЖНО ЧЕРЕЗ «ВКЛЮЧЕНИЕ ПРОЧИХ СДЕЛОК В СОСТАВ КОНТРОЛИРУЕМЫХ»?

19. Надежда, сориентируйте, в каких разделах в помощнике можно заполнить руками Раздел 1А и Раздел 1Б, Раздел 2. Или это уже без помощника через Регламентные отчеты?

    1. По этому моменту требуется анализ в программе.
       Прорабатываю ваш вопрос углубленно. Это займет еще некоторое время и сразу вернусь с ответом.

20. В ДОГОВОРЕ ВЫБРАНО ВЕРНО ПОСТАВЩИК- ТАМ ДОЛЖНО БЫТЬ 046, А ГДЕ ДОГОВОР С ПОКУПАТЕЛЕМ — ТАМ ДОЛЖНО БЫТЬ КОД 047?:
    код 046 Экспедитор — Организация, оказывающая услуги транспортной экспедиции (поставщик).
    код 047 Клиент- Организация, заказывающая услуги транспортной экспедиции (покупатель).
    Понимаю так, что если в договоре у вас Поставщик — соответствующий код 046.

    КАК ТЕПЕРЬ УСТАНОВИТЬ К ПРИМЕРУ ТОГДА С 01.01.2025 Г — правильно понимаю код ОКПД 2 вносили текущим периодом, позже совершенной сделки?

    Даже когда заполнили вкладку «Взаимозависимые лица», проверьте:
    — указаны все реквизиты контрагента (ИНН, КПП, наименование);
    — верно ли указана дата начала взаимозависимости (должна охватывать период сделки);
    — выбран ли тип взаимозависимости из справочника (п. 2 ст. 105.1 НК РФ).

    ЗАНЕСТИ РУКАМИ, ТОЛЬКО НАДО ПОНЯТЬ ГДЕ — Если решили вносить вручную: в «Помощнике подготовки уведомления» перейдите по ссылке «Включение прочих сделок в состав контролируемых».
    Создайте документ «Прочие контролируемые сделки», укажите контрагента и договор, затем в табличной части добавьте сделки: дату, сумму, предмет сделки/ОКПД2 и другие необходимые реквизиты.
    После заполнения нажмите «Записать» и «Провести».

21. КАК ТЕПЕРЬ УСТАНОВИТЬ К ПРИМЕРУ ТОГДА С 01.01.2025 Г — правильно понимаю код ОКПД 2 вносили текущим периодом, позже совершенной сделки? — ДА, ВСЕ ВЕРНО!
    Даже когда заполнили вкладку «Взаимозависимые лица», проверьте:
    — указаны все реквизиты контрагента (ИНН, КПП, наименование);
    — верно ли указана дата начала взаимозависимости (должна охватывать период сделки);
    — выбран ли тип взаимозависимости из справочника (п. 2 ст. 105.1 НК РФ).- ВСЕ ЖЕ, ЕСТЬ ВЕРСИЯ, ЧТО НЕ ЗАПОЛНЯЕТСЯ ОТЧЕТ, ИЗ-ЗА ТОГО, ЧТО МЫ ВЫБИРАЛИ «независимые» не помню, как точно называется?

22. ЗАНЕСТИ РУКАМИ, ТОЛЬКО НАДО ПОНЯТЬ ГДЕ — Если решили вносить вручную: в «Помощнике подготовки уведомления» перейдите по ссылке «Включение прочих сделок в состав контролируемых».
    Создайте документ «Прочие контролируемые сделки», укажите контрагента и договор, затем в табличной части добавьте сделки: дату, сумму, предмет сделки/ОКПД2 и другие необходимые реквизиты.
    После заполнения нажмите «Записать» и «Провести».- ТО ЕСТЬ ЗАПОЛНЯЯ В ЭТОЙ ССЫЛКЕ, сразу ЗАПОЛНЯЮТСЯ ВСЕ ЛИСТЫ 1А, 1Б, раздел 2?

23. В каких разделах в помощнике можно заполнить руками Раздел 1А и Раздел 1Б, Раздел 2— В самом Помощнике отсутствуют поля для ручного редактирования показателей листов 1А, 1Б или Раздела 2. Помощник — это инструмент обработки, который собирает данные и формирует документ.
    После того как в Помощнике нажата кнопка «Заполнить уведомление», управление переходит в Регламентированные отчеты (раздел Отчеты -1С-Отчетность — Регламентированные отчеты).

    ВСЕ ЖЕ, ЕСТЬ ВЕРСИЯ, ЧТО НЕ ЗАПОЛНЯЕТСЯ ОТЧЕТ, ИЗ-ЗА ТОГО, ЧТО МЫ ВЫБИРАЛИ «независимые»:
    Если в настройках или карточке указали , что взаимозависимость отсутствует — сделка не подпадает под критерии ст. 105.14 НК РФ» — отчет не заполняется.

    КАК ТЕПЕРЬ УСТАНОВИТЬ К ПРИМЕРУ ТОГДА С 01.01.2025 Г :
    Если необходимо, чтобы код ОКПД2 присутствовал в самом Листе 1А, вы можете прописать его вручную.
    В окне Листа 1А перейдите на вкладку «Предмет сделки»
    Найдите строку «Код ОКПД 2» выберите из него код 52.29.19.110.
    Нажмите кнопку «Записать и закрыть».
    После этого выполните проверку.

    1. Надежда, я еще раз хочу выразить благодарность Вам, нахлебались с этим отчетом. Вроде виден просвет и на финале. Хотели бы у Вас получить совет: в уведомлении заполняется «место совершения сделки» и конечно же он автоматически не проставляется, у нас услуги транспортно-экспедиционные при международных перевозках, возможно все же остановиться на варианте: для предмета сделки с КЛИЕНТОМ (код 047) заполнять — страну регистрации клиента, а для Экспедитора (код 046) — страну регистрации экспедитора? А то я нашла в интернете информацию, что надо прямо маршрут указывать, а у нас больше 20000 строк.

24. Предполагаю, что допустимо применять единый подход к заполнению поля «место совершения сделки», так как речь идет именно о транспортно-экспедиционных услугах.
    Для предмета сделки с Клиентом (код 047) указывать страну регистрации клиента, а для Экспедитора (код 046) — страну регистрации экспедитора.

    Действительно встречаются разъяснения, где рекомендуется указывать непосредственно маршрут перевозки или место оказания услуг, однако для экспедиционных услуг это выглядит технически крайне затруднительно, особенно с учетом объема — более 20 000 строк и множественности маршрутов.
    На мой взгляд, указание страны регистрации стороны сделки в данном случае является более обоснованным вариантом заполнения.

    1. Надежда, спасибо 🙏🏻
       Вот мы и справились с этим уведомлением 🫣
       Спасибо Вам огромное, без Вас я бы не сделала это 🌹🌹🌹

25. Юлия, отлично, что удалось разобраться с уведомлением!!!

    Рада, если смогла вам помочь! Ждем с новыми вопросами.

Комментарии закрыты.