ИП УСН и Патент Как сформировать Уведомление по разным ОКТМО в 1С

Вопрос задал Татьяна К.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день. ИП на УСН +Патент действует в другой местности ,с сотрудниками. Сотрудники устроены только на патенте. Прошу уточнить как правильно сформировать уведомления в 1с бух 8 по НДФЛ и по страховым взносам. Как проставлять верно налоговую инспекцкию и ОКТМО. А также прошу уточнить как формировать отчет в РСВ, в какую налоговую? пробовала заполнять -он формируется как по налоговой по месту регистрации и с такими же цифрами заполняется по налоговой по месту осущ.д-ти на патенте. как правильно?

Метки вопроса: авансовых платежей по налогам, страховых взносов (ЕНП), Уведомления об исчисленных суммах налогов

Все комментарии (6)

  1. Также и Персонифицированные сведения по сотрудникам на данном патенте куда подаются?

  2. Добрый день!

    По 6-НДФЛ.Согласно Письму ФНС от 7 декабря 2021 г. N БС-4-11/17043@:

    «При совмещении индивидуальным предпринимателем ПСН и иного режима налогообложения (например, упрощенной системы налогообложения (далее — УСН)), индивидуальный предприниматель в отношении наемных работников, занятых в деятельности в связи с применением ПСН, представляет справки о доходах и суммах налога физических лиц в составе расчета по форме 6-НДФЛ за 2021 год в налоговый орган по месту учета в связи с осуществлением такой деятельности, (с указанием кода по ОКТМО по месту своего учета в связи с осуществлением деятельности с применением ПСН), а в отношении доходов наемных работников, полученных в связи с занятостью в деятельности, облагаемой с применением УСН, справки о доходах и суммах налога физических лиц в составе расчета по форме 6-НДФЛ за 2021 год представляет в налоговый орган по месту своего жительства (с указанием кода по ОКТМО по месту жительства индивидуального предпринимателя)».

    По Уведомлениям. Согласно п. 2.5.4 Приказа ФНС России от 02.11.2022 N ЕД-7-8/1047@:

    В поле «Представляется в налоговый орган (код)» указывается код налогового органа по месту нахождения организации (месту нахождения отделения иностранной организации) либо по месту учета крупнейшего налогоплательщика, либо по месту жительства индивидуального предпринимателя.

    Согласно п. 2.6.2:

    В поле «Код по ОКТМО» Уведомления ИП должен указать код ОКТМО по месту своего учета в качестве плательщика «патентного» налога.

    По РСВ и ПСВ. Уплата и расчет в налоговый орган по месту жительства.

  3. Добрый день. не совсем понятно. В уведомлении по взносам по сотрудникам на ПСН я проставляю налоговую по месту регистрации, а ОКТМО меняю по месту осуществления деятельности?

  4. Добрый день! К сожалению, в Консультанте есть только разъяснения по НДФЛ, по страховым взносам информация не утончается, но скорее всего должно быть одинаково. Можно дополнительно уточнить этот нюанс в ФНС.

  6. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.