ИП УСН 6% и ЕНВД, почему фиксированный платеж полностью не попадает на УСН

Индивидуальную консультацию запросил Елена В.

Ответственный за ответ: (★8.94/10)

Добрый день! Организация совмещает УСН 6% и ЕНВД, и наемные работники работают только по деятельности ЕНВД. Организация имеет право уменьшить УСН-налог вплоть до нуля на сумму взносов, уплаченных «за себя» в доле, приходящейся на «упрощенную» деятельность. Как правильно в программе это сделать? Как в платежном поручении отразить фиксированные платежи, чтобы они полностью попадали на УСН и где поставить 100% при закрытии месяца при расчете УСН ?

Метки вопроса: —
Все комментарии (7)

  1. Добрый день.
    Предлагаю ознакомиться с нашим материалом на эту тему: Почему в 1С при расчете платежей по УСН за 1 кв. 2018 страховые взносы можно уменьшить только на 1/4 часть от суммы уплаченных страховых взносов в 1 кв. 2018 ИП за себя за весь год? .

    Также может быть интересен следующий материал:
    Может ли ИП уменьшить налог на сумму страховых взносов за себя, излишне уплаченных в прошлом году? .
    Как уменьшить налог при УСН на страховые взносы ИП за себя при совмещении УСН и ЕНВД? .
    Уменьшение налога на страховые взносы УСН Доходы для ИП .

    Если останутся вопросы, пишите.

  2. Почему фиксированные платежи делятся пропорционально доходам УСН и ЕНВД?

  3. Где в программе фиксированные платежи привязать к деятельности по УСН?

  4. И почему в справку-расчет расходов, уменьшающих ЕНВД программа в расчет берет ПФР и ФОМС (начислено и уплачено), а ФСС и несч.случай берет начисленные, а должна же и уплаченные?

  5. Фиксированные платежи за ИП привязать отдельно к УСН при наличии ЕНВД в типовом функционале программы 1С:Бухгалтерия предприятия, ред. 3.0 нет возможности. Программа будет автоматически высчитывать долю и распределять уплаченные взносы регламентной операцией «Расчет расходов уменьшающих налог УСН и ЕНВД».

  6. Доброе утро! Возможно ли вручную откорректировать, так чтобы при формировании отчетности попадала верная сумма (корректировка не в самой отчетности)?

  7. Да возможно, Для этого Вам нужно внести ручные корректировки в регламентные документы закрытия квартала (марта, июня, сентября, декабря):
    — Расчет расходов, уменьшающих налог УСН и ЕНВД
    — Расчет налога УСН
    — Расчет ЕНВД

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. ЕНВД и УСН, как разделить доход в Поступлении на р/с Добрый день. Наша организация совмещает УСН и ЕНВД. Как объяснить программе, что при поступлении денег на расчетный счет по платежным…
  2. ИП УСН+ЕНВД, как считается максимально допустимое уменьшение Здравствуйте. В 1с 8.3 бухгалтерия в одной базе забиты 2 организации. Одна организация ООО где есть сотрудник директор. Другая организация…
  3. Отражение поступлений на режиме ЕНВД от реализации услуг на режиме УСН Добрый день! Подскажите, как справиться со сложившейся проблемой. Организация оказывала услуги по перевозке грузов на УСН. С 01.01.19г. перевела данный…
  4. ИП УСН 6% и ЕНВД, распределение фиксированных взносов 1% ПФР за прошлый год Добрый день! ИП совмещает УСН 6% и ЕНВД с 01.01.2019г. В 2018 году было только УСН 6%. В 2019 году…

Статьи по этой теме

  1. Особенности и настройки в ЗУП 3 при совмещении в организации налоговых режимов УСН и ЕНВД В данном кейсе рассмотрены основные настройки в 1С:ЗУП 3 и 1С:Бухгалтерии 3, необходимые при совмещении организацией двух налоговых режимов: УСН…
  2. Расходы на товары после перехода на УСН с ЕНВД или ПСН С 01.01.2020 налогоплательщики, которые до перехода на УСН 15%, применяли ЕНВД или ПСН, вправе учесть для УСН произведенные до перехода…
  3. Совмещение УСН и ЕНВД: документы, проведенные до ввода %ЕНВД, полностью относятся к УСН - решение проблемы В организации ведется раздельный учет по ЕНВД и УСН. В соответствии с этим страховые взносы со всех выплат должны делиться…
  4. Приобретение и продажа ОС в течение года при УСН в 1С Приобретение и продажа ОС в течение года 16.01.2018 Организация на УСН (доходы-расходы) приобрела ­автомобиль стоимостью 750 000 руб. (без НДС)…