!УСН Доходы

Вопрос задал ir***@yandex.ru

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.84/10)

Здравствуйте. Подскажите пожалуйста, влияет ли ведение учета на 41. 02 по партиям на корректность формирования книги Доходов и расходов если система налогообложения УСН Доходы?

Все комментарии (11)

  1. Здравствуйте!

    По общему правилу КУДиР для УСН доходы не содержит разделов, где отражаются данные, которые числятся на счете 41.02.

    Учет УСН в 1С построен не на счетах БУ, а налоговых регистрах УСН.

    При этом влиять может все, много различных взаимосвязей в программе. Учет должен быть корректный по всем направлениям и по всем счетам — это даже не обсуждается.

    Если у вас возник такой вопрос, значит он с чем-то связан. Поясните ситуацию подробнее и прокомментируем с учетом ваших нюансов.

    Книга учета доходов и расходов в 1С 8.3 — где находится, как заполнить
    С 2024 года — новые КУДиР для УСН, ПСН и ЕСХН

    .

  2. Здравствуйте. Проблема возникла при выгрузке данных о продажах по номенклатуре, учет которой ведется по характеристикам. При этом закупочные цены в рамках одной партии у этих характеристик разные. При заполнении Отчета продаж товаров, цена встает средняя.т.к. характеристик в бухгалтерии нет. Соответственно себестоимость проданного товара в учетной базе и в бухгалтерии отличаются. С разработчиками ведется разговор о доработке выгрузки без партий. при этом есть возможность выгружать себестоимость. Но не ясно, как это может повлиять на Книгу Доходов и Расходов , если у нас УСН Доходы.

  3. Оперативный учет ведется в программе на 1С , разработка Астор. Но в типовых решениях Торговли, так же есть возможность ведения учета по характеристикам и расхождения данных по себестоимости в Торговле и в Бухгалтерии так же существуют. Как такая проблема решается?

  4. По уточнениям понятно, спасибо.

    По общему правилу повлиять не должно.
    При УСН доходы расходы на покупку товара не учитываются в налоговом учете.

    Вопрос надо решать конечно, как вы совершенно верно сделали, с разработчиками внешнего ПО, из которого идет выгрузка в 1С:Бухгалтерия.

    Бух учет должен быть правильный и данные совпадать во всех контурах учета.

    Мы консультируем по работе в 1С:Бухгалтерия без обмена с другими программами. Поэтому в этой части не будем вас вводить в заблуждение. Надо дорабатывать обмен и тестировать до и после в копии базы.

    Вопрос важный т.к. с УСН можно слететь на ОСНО или появится необходимость перейти на ОСНО. А там себестоимость товара — расход в НУ.

  5. А как учитывается в типовых решениях наш случай, когда» по номенклатуре,учет ведется по характеристикам. При этом закупочные цены в рамках одной партии у этих характеристик разные. При заполнении Отчета продаж товаров, цена встает средняя.т.к. характеристик в бухгалтерии нет. «?

    1. В типовых без обмена нет таких ситуаций.
      И нет смысла с типовой сравнивать, если вы этим не пользуетесь и не будете пользоваться.
      У вас будет своя конкретная ситуация.

  6. Просто Разработчик не очень согласен с нами и ссылается на типовые решения, это его аргументация:
    «…не могу не сообщить информацию, известную мне с давних пор, по поводу характеристик.
    А я знаю не по наслышке, что и в типовых решениях фирмы 1С, таких как «Управление торговлей», «Управление производством» и др, характеристики номенклатуры тоже были всегда и можно было их использовать (хотя и не обязательно).
    И для всех этих этими типовых решений фирмы 1С были предусмотрены обмены с «Бухгалтерией предприятия», но характеристики в БП не передавались и никогда и никак в ней не учитывались.
    Просто БП разрабатывается для формирования проводок и получения регламентированной отчетности, ни в одной из которых не требуется заполнять характеристики и они на их заполнение никак не влияют.
    А другие решения разрабатываются для решения других задач, в которых характеристики могут использоваться, для каких-то «внутренних» целей этих решешний, но никак не для выгрузки в БП.
    Нужно понимать, что в БП характеристик нет, поэтому себестоимость может отличаться, если у разных характерристик себестоимость разная.
    Но ни на баланс, ни на налоговые декларации ни на какие-лтбо еще отчеты это не влияет.
    Если бы это было важно, в БП давно бы уже сделали учет по характеристикам. Но раз не сделали, значит они не играют роли и не важны для бухгалтерского учета.
    Ну а если кому-то хочется, чтобы остатки себестоимости в иной учетной системе совпадали с себестоимостью в бухгалтерии, значит им не стоит включать и вести учет по характеристикам в этой системе.
    А если включили и отказываться не хотят — значит пусть свыкнутся с тем, что отличия в себестоимости не является ошибкой, а является ожидаемым и логичным следствием ведения учета по характеристикам.»

  7. Это надо общаться со специалистом, который на практике знаком с обменом 1С УТ, УПП — 1С БП.
    Какие правила и какие последствия.
    На типовой 1С Бухгалтерия без обмена мы это не прокомментируем. Такой практики и опыта нет.

    Посоветуемся с коллегой, кто УТ занимается. Если сможет что-то добавить — обязательно сообщим.

  8. Приложение  Harakteristiki-UT-BP.docx

    Здравствуйте Ирина. Присоединюсь к обсуждению. Специально для вас подготовил пример (вложение) как работает механизм характеристик заведенный в УТ при синхронизации в БП. То что характеристики очищаются при синхронизации — это факт. Как ведет себя себестоимость — на скриншотах показал. Себестоимость точно не будет идентичной в обоих конфигурациях. Поэтому то, что написал вам разработчик — верно.
    В примере описан функционал типовых решений по заложенной 1С-никами методологии.

    Какая практика у тех, кто работает с таким алгоритмом в 1С, не подскажем.
    Возможно дорабатывают или так оставляют.

  9. Здравствуйте. Большое спасибо за разъяснения.

Комментарии закрыты.