Добрый день!
УСН за 9 мес., надо подать уведомление на авансовый платеж. ИП на УСН «Доходы».
В 1-м и 2-м квартале у ИП не было сотрудников. Но так как я знала, что они будут, то подавала уведомление и платила налог УСН, уменьшая налог на 50%, а не на 100% и за 1-й, и за 2-й квартал. В 3-м квартале приняли сотрудников. Да, 1С рассчитала налог УСН за 9 месяцев, но авансовые платежи 1С поставила 32 514 сумму, а я оплатила 37 214 (и уведомления за 2 квартала на эту же сумму подала). И я никак не могу сообразить, на какую сумму я должна подать уведомление по УСН за 3 кв.
Добрый день!
По вашим данным также нарастающим итогом аванс по УСН получился за 9 месяцев меньше, чем за полугодие? Расчеты сошлись с программой после того, как приняли сотрудников и в результате образовалась переплата?
Давайте еще проверим расчет суммы авансовых платежей в программе по справке-расчету Расчет налога УСН.
Дополнительно:
Как заполнить Уведомление по ЕНС, если нарастающим итогом аванс по УСН меньше, чем за прошлый квартал в 1С?
Уменьшение УСН и ПСН на страховые взносы с 2023 года в 1С
Добрый вечер! Нет за 9 мес. налог получился больше за 9 мес., это я подала уведомления и заплатила больше.
Я еще и думала, что я после того как перепроведу все месяцы с начала года (когда уже будут сотрудники), то и 1С пересчитает УСН поквартально и поставит 50% с 1-го квартала. Но увы. И вот если у меня к оплате за 9 мес., налога УСН(у меня доходы) пишет 36 593, а я уже подала уведомления и оплатила 37 214, то я подаю отрицательное уведомление на -621?
Начала формировать уведомление и тут более понятно стало, нет у меня есть налог для уведомления и оплаты-31 893, правильно?
Если в 1 и 2 квартале не было работников, вы имели право авансовые платежи уменьшать на взносы без ограничения 50%. Если в течение года (в 3 кв) появились сотрудники, при расчете аванса за 9 мес. и УСН за год сумма налога уже не может быть уменьшена больше чем на 50 %.
Поэтому программа не пересчитала УСН поквартально, но должна учесть наличие сотрудников при расчетах авансов с 3-го квартала и годового налога.
Считаю, что у вас сейчас есть налог к уплате и есть некоторая переплата. Отрицательное уведомление в этом случае не подаете, уведомление за 9 мес. формируете без учета переплаты.
Если расчет в базе проверили и согласны с ним, предлагаю в уведомлении указывать сумму, которую рассчитала программа.
Спасибо. Да, почему то уведомление и формируется на сумму-36593, а не на 31 893 т.е. без учета переплаты? А в справке расчете то с учетом переплаты? А если я подаю уведомление на 36 593, то вроде как и заплатить должна столько же? Иначе в минус ухожу?
Уведомление подается без учета переплаты — указывается начисленная сумма аванса.
Заплатить вы можете с учетом переплаты:
Уплата авансов по УСН с учетом остатка на ЕНС в 1С
Спасибо! Оплачу эту же сумму, что и в уведомлении, наверное? За год не надо уведомление, там и отрегулирую. Можно ведь так? Просто ИП увидит в кабинете отрицательное сальдо, не поймет меня. Всего вам доброго и спокойной ночи!
Отрицательного сальдо допускать не надо. Если в результате образуется переплата, потом ей можно будет распорядиться:
Как зарезервировать сумму на ЕНС под страховые взносы ИП в 1С
Желаю вам легкой сдачи отчетности 🙂
Добрый день! Спасибо, огромное за поддержку! Оперативно!