Добрый день.
ИП без работников на УСН 6% (без работников).
БП базовая, последний релиз 3.0.133.22.
С помощью помощника «Уплата фиксированных страховых взносов» хотим сформировать оплату страховых взносов 1% с доходов выше предела за 2022. Но 1С показывает 0, как будто уже оплатили. Если провалиться, то можно увидеть, что подтягивается оплата 1% с доходов выше предела за 2021 год (оплачена в марте 2022г). На всякий случай перезакрыли заново весь 2022 год, не помогло.
Как это исправить и почему программа себя так ведёт?
И правильно мы понимаем, что если сейчас оплатим этот 1% с превышения за 2022 (на ЕНС), то сможем подать заявление на зачёт для уплаты аванса по УСН?
Здравствуйте!
По поводу заявления на зачёт для уплаты аванса по УСН:
Вы сможете уменьшить аванс за счёт уплаты налога УСН, для этого нужно подать заявление о распоряжении суммой денежных средств в порядке, предусмотренном ст. 78 НК РФ.
Подробнее в материале:
Уменьшение УСН и ПСН на страховые взносы с 2023 года в 1С .
Если речь про взносы 1% с дохода свыше 300 тыс. руб. за 2022, то срок уплаты 03.07.2023.
Если уплатили эти взносы досрочно в марте 2023, то пока это переплата в бюджет.
И сейчас ИП подают Заявления о зачете переплаты в счет страховых взносов, чтобы уменьшить УСН или ПСН на них.
Срок подачи Заявления по форме КНД 1150057 для уменьшения УСН за 1 кв 23 до 31.03.2023
Как сформировать заявление о зачете переплаты на ЕНС в 1С
.
Да-да, после установки патча при начале работы 1С именно это и показала, после чего мы пошли перепроверять эту информацию и наткнулись на Главкнигу, где рекомендовался другой КБК, что и привело к вопросу в предыдущем сообщении. Но мы тоже больше склонны верить 1С. 🙂
Попробовала в платежном поручении (1% сверх доходов за 2022) исправить КБК вручную на рекомендуемый — 1С просит заполнить ОКТМО. Всё-таки надо здесь указать ОКТМО налоговой или оставить 0, как это сейчас заполняется?
И если все-таки ставить ОКТМО, то какой налоговой — московской, где зарегистрировано ИП, или тульской?
Код ОКТМО указывается код территории места регистрации ИП.
Всё верно, получатель — Тула.
С 1 января 2023 года все платежи, администрируемые налоговыми органами подлежат уплате на отдельный казначейский счет, открытый в Управлении Федерального казначейства по Тульской области.
Данный счет применятся вне зависимости от места постановки на учет налогоплательщика или места нахождения объекта налогообложения.
Источник: Федеральный закон от 14.07.2022 N 263-ФЗ.