Помогите разобраться. ИП в феврале заплатил страховые взносы за себя с превышения за 2022 год. Как ему уменьшить налог на УСН. Подать заявление о зачете? А в уведомлении за 1 квартал по УСН сумму налога указать уже с уменьшением на страховые взносы или нет?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » ИП УСН доходы, уменьшение УСН на страховые взносы 1% с превышения за 2022 за себя, если они уплачены в начале 2023 в 1С
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Настройка 1С Бухгалтерия для расчета налога УСН-доходы ИП использует УСН-доходы и патент. Наемные сотрудники работают только на УСН. Как настроить 1С Бухгалтерию, чтобы страховые взносы за сотрудников…
- ИП УСН доходы, кменьшение УСН на страховые взносы, если платежки со статусом 02 в 1С Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как в программе правильно отразить уменьшение налога УСН 6% на страховые взносы за 1 квартал 2023.…
- Уплата налога, взносов и отчетность при переходе ИП с УСН (доходы) на НПД Если я ИП на УСН Доходы, в апреле перехожу с УСН на НПД, фиксированные взносы и авансовый платеж по УСН…
- ИП УСН доходы и доходы - расходы, уменьшение налога на фиксированные взносы в 1С Добрый день. ИП УСН доходы может уменьшить налог УСН не более чем на 50% на (фиксированные страховые взносы за себя…
Статьи по этой теме
- Как ИП уменьшить налог по УСН при совмещении УСН (доходы) и ПСН? У ИП два вида деятельности. С мая 2019 по деятельности парикмахерские услуги он перешел на патент и там есть работник.…
- Схема признание взносов при УСН у ИП Признание взносов при УСН доходы у ИП: Уменьшение УСН «доходы» или ПСН на страховые взносы ИП в 2024 году в…
- Уменьшение налога УСН (доходы) для ИП в 1С Уменьшение налога УСН (доходы) для ИП ИП имеют право уменьшить налог при УСН Доходы ( п. 3.1 ст. 346.21 НК…
- Уменьшают ли страховые взносы в размере 1% налог при УСН у ИП с работниками? Уменьшают ли страховые взносы в размере 1% налог при УСН у ИП с работниками? Страховые взносы на ОПС в размере…
Здравствуйте!
Подавать заявления о зачете переплаты не надо, если речь про ИП на УСН доходы. Уведомление по УСН за 1 квартал сумму аванса по УСН уменьшить уже на эту сумму.
Алгоритм сейчас такой — описание подробное, чтобы сложилась полная картина по ситуации
Уменьшение налога по УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП в 2023 году в 1С
Необходим актуальный релиз 3.0.143 и патчи к нему, которые касаются учета ИП на УСН доходы.
Далее рекомендация отменить Закрытие месяца и повторить его с января 2023.
Предварительно сделать копию базы
Как сделать копию базы 1С 8.3
Проверить результат через Отчетность — Отчетность по УСН за 9 месяцев 2023.
Заявление о зачете страховых взносов ИП за 3-й квартал не требуется для уменьшения УСН на страховые взносы ИП.
Что касается автоматизации и самого процесса.
Из нюансов 1С — нет выбора года, в котором УСН «доходы»/ПСН — уменьшается на СВ за себя.
Уменьшение идет в текущем 2023 году.
По поводу автоматизации выбора периода для уменьшения УСН для ИП на УСН доходы/ПСН на страховые взносы необходимо пожелания направить разработчикам на v8@1c.ru
Если будут изменения, то обязательно эту информация разместим на сайте БЭ8. За темой следим.
Если хотите не уменьшать сейчас, то расчет за 9 месяцев можно выполнить по своим данным и нужную сумму указать в Уведомлении по УСН. Только комментарий оставьте, что на что меняли.
Оплата взносов не требуется. Поэтому Заявление о зачете переплаты больше подавать не надо. Надо просто учесть взносы в расчете УСН и подать Уведомление по УСН с учетом уменьшения на СВ по методу начисления.
Можно учесть всю сумму 45842 за 2023 — не важно оплачена она или нет.
СВ 1% сверх дохода 300 тыс. — можно учесть ту сумму взносов, которая получается по итогам 9 мес. Тоже оплата не важна.
Что было ранее учтено ранее за полугодие, оно так и остается — ничего исправлять не надо.
Технически в 1С надо Закрыть сентябрь. Далее открыть Отчеты — Отчетность по УСН — период 9 месяцев.
И в Помощнике все наглядно по каждой строке расписано, что и как.
Проверить расчет по своим суммам, по всем интерактивным ссылкам перейти и посмотреть расшифровки.
Теория дополнительно
Принят новый порядок уменьшения налогов при УСН доходы и ПСН на взносы ИП — действует с 01.01.2023
ФНС разъяснила порядок уменьшения УСН 6% и ПСН на взносы ИП «за себя»
Могут ли ИП в 2023 году уменьшить налоги на часть 1% взносов?
Если все сделаете по алгоритму выше и поймете, что расчет в 1С не совпадает с тем, что должно быть. Не в части выбора периода уменьшения УСН на СВ, а именно видите, что в общем алгоритме расчета что-то не так.
То необходимо об этом написать на горячую линию разработчикам v8@1c.ru
В настоящее время наблюдаем такое поведение программы и перезакрытие года не всегда срабатывает — необходимо дождаться уточнения алгоритма. Ожидаем его в 3.0.143-3.0.144.
Дополнительно с учетом доработки алгоритма в 1С
Как при УСН «доходы» и ПСН учесть взносы ИП за 2022 год, уплаченные в 2023, в 1С?
Как при УСН «доходы» учесть взносы ИП за 2022 год, уплаченные в 2023, в 1С?
Большое спасибо за разъяснения