Мы на ОСНО, выставляем покупателям услуги по маркетингу. Сейчас, в декабре 2025 г.,
покупатель обнаружил ошибку в своих расчетах (предоставленной информации) и просит нас откорректировать закрывающие документы за 2 кв. 25 г. (уменьшить сумму), чтобы забрать образовавшуюся переплату. Т. е. мы у себя должны уменьшить сумму отгрузки и, соответственно, обязательство по НДС.
Вопрос: можем ли мы, как продавцы, составить корректировочный документ в декабре 25 г. и включить его в декларацию по НДС за 4 кв. 25 г., чтобы не залазить во 2-й квартал 25 г.?
Добрый день!
При корректировке реализации текущего года в сторону уменьшения с видом операции «Корректировка по согласованию сторон» можно сделать в текущем периоде.
В данном случае база по налогу на прибыль за 2 квартал не увеличилась, и есть возможность сделать корректировку в 4 квартале.
Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция
Если вносить исправления как исправления собственной ошибки, то нужно будет вносить корректировку в декларацию НДС 2 квартала через доп. листы.
В НУ также можно отразить 4 кварталом.
Завышена сумма выручки текущего года в 1С
как правильно сформулировать совместный с контрагентом документ (например, доп.соглашение), чтобы это не выглядело как исправление ошибки?
По точным формулировкам для допсоглашения лучше проконсультироваться с юристом.
По изменению цены можно предусмотреть условия скидки на предоставленные услуги, изменение цены в связи с перерасчетом цены в связи с новыми обстоятельствами и т. д.
В доп.соглашении нужно отметить, с какой даты применяется данное изменение, чтобы это было как новое условие договора.