Добрый день! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.143.32) ООО на ОСНО оплачивает услуги Яндекс.Такси, которым пользуется в служебных целях. Сотрудник ООО воспользовался корпоративным аккаунтом и совершил поездку в личных целях. Написал заявление на удержание стоимости поездки из зп. Сумму из зп удержали, она образовалась на счете 73,03. От поставщика пришли закрывающие документы в том числе с этой поездкой. Те сумма акта 10 тр, из них 1000 р, (в тч НДС) за поездку сотрудника.
Подскажите пожалуйста как правильно оформить поступление от поставщика и закрыть счет 73.03?
Спасибо!
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Уточните, расчеты по счету 60 с Яндексом закрыты?
Добрый день. Да, закрыты
Спасибо за уточнение.
Считаю, что правильно отразить расходы работника на такси, как натуральный доход.
В Бухгалтерии начисление натурального дохода можно отразить по аналогии с публикацией — Выдача части заработной платы в натуральной форме
Т.е. в данном случе использовать не счет 73, а по счету 70, но с удержанием их заработной платы.
Подскажите пож-та как правильно провести акт от поставщика? Акт на 10тр, из которых 1000р. (втч НДС) мы должны выделить на непринимаемые — 91.02, так?
Мы сделали поступление таким образом. Счет 73.03 закрылся. Посмотрите пожалуйста, скрины прикладываю.
Как вариант, можете отразить именно так.
Т.е. разбить поступление на две строки.
Но только считаю, что НДС принять к вычету в части оплаты работника нельзя.
Его следует списать документом Списание НДС.
Документ Списание НДС в 1С
.
Спасибо большое за ответ. Если мы спишем НДС, то не закроется 73 счет как раз на сумму НДС. Как в таком случае закрыть 73 счет по сотруднику?
Тогда можно так, в документе Поступление услуг по работнику Способ учета НДС указываете Принимается к вычету.
А в документе Списание НДС, счет учета 73.03, проводка будет: Д 73.03 К 19.04.
Спасибо большое за консультацию!