Добрый вечер! Работник организации он же учредитель взял беспроцентный займ в организации. Я начисляю аванс, зарплату, формирую ведомость в банк, но сумму к выплате ставлю 0, а вместо этого делаю операцию вручную Дт70 Кт 73.01 (НДФЛ при этом оставляю и перечисляю его в бюджет) При этом по расчетному листку сумма как бы не выплачена сотруднику и за организацией числится долг. Как правильно удерживать зарплату в счет займа? Сотрудник выплачивает всю зарплату по его просьбе. Кроме того, в январе при окончательной оплате задваивается вычет (у него 4-ро детей) 17600 вместо 8800 и я не могу понять как это исправить. Помогите, пожалуйста!
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Извините, пожалуйста, за задержку с ответом!
На мой взгляд, лучше проводить выплату по кассе, а потом проводить удержание. Так у нас корректно будут закрываться взаиморасчёты и регистрироваться удержанный НДФЛ.
Рассмотрим проводки на примере.
дт20 -кт70 — начислили зарплату
дт70 -кт68.01 — рассчитали НДФЛ
дт70-кт50 — выплатили зарплату
дт50-кт73.01 — сотрудник внёс деньги на погашение займа
Чтобы закрыть струю задолженность в расчетном листке можно заполнить автоматически ведомость на выплату, но на основании неё не проводить платежный документ «Списание с расчетного счета» или «Выдача наличных».
По НДФЛ напишу отдельный комментарий.
В документе «Начисление зарплаты» за январь 2023 установлена дата выплаты 01.02.23, поэтому программа применяет двойной вычет.
Если зарплата за январь выплачивалась в феврале 2023, то расчет вычетов верный. Если зарплата за январь выплачивалась в январе, то необходимо исправит дату выплаты в документе «Начисление зарплаты»:
Елена, добрый день! Спасибо большое за ответ! То есть мне нужно вручную скорректировать расчетный листок по старой задолженности, а можно и не корректировать, на проводках это все-равно никак не отразится, я правильно поняла? Задолженности по счету 70 нет, несмотря на то, что в расчетном листке есть. Вся проблема в том, что программа не видит движений по счетам 51(50) и считает, что выплат в пользу работника не было.
А мне в ведомость в банк этого сотрудника не включать получается? Мне нужно сделать на него отдельную ведомость в кассу — Дт70Кт50, а потом внесение наличных в кассу Дт50Кт73.01 и тогда все будет корректно, правильно?
Добрый день! Да, можно по сотруднику проводить ведомость в кассу и сразу возврат.
Чтобы закрыть задолженность в расчетном листке, можно на данную сумму провести ведомость, но на основании неё не проводить документ «Выдача наличных» или «Списание с расчетного счета», т.е. не оплачивать. Так мы закроем задолженность только по регистрам учета взаиморасчетов, на основании которых стоится расчетный листок.