У нас он-лайн школа, поступления денежных средств от физических лиц идет через агента «Геткурс». С этого года переходим на учет денежных средств по отчету агента. Информация в интернете в основном касается продажи товара, а у нас услуги. При заполнении закладки «услуги», на вкладке «возвраты» можно выбрать только товар. Как учесть поступление денег от продажи услуг через отчет комиссионера, с учетом возврата денежных средств от агента покупателям. Каким документом начислить НДС по этом продажам и как правильно учесть поступление денежных средств от агента нам на расчетный счет, чтобы в КУДИР попадали данные только из отчета агента. Прошу дать консультацию по полному циклу учета продажи услуг через агента.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » УСН с НДС, реализация услуг через агента (позиция комитента) в 1С
УСН с НДС, реализация услуг через агента (позиция комитента) в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Какими проводками в 1С отразить услуги агента? в двух нестандартных вариантах 1. Наша организация УСН головное подразделение (агент) оказывает услуги по упаковке и подготовке для дальнейшей транспортировки грузов от организации ОСНО…
- Настройки Учетной политики по учету доходов у комитента, при переходе с ОСНО на УСН с НДС 20% в 1С Перешли с ОСНО на УСН с НДС 20%. 1. Как правильно заполнить блок по входящему НДС? 2. По порядку признания…
- УСН, возврат денежных средств лично покупателю, если был Отчет о розничных продажах Добрый день. УСН Доход минус расход. Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.89.47) У нас интернет торговля. Покупатель приобрел товар на сайте,…
- Как отразить документ Отчет об исполнении поручений за прием платежей от клиентов партнерами в 1С Здравствуйте. Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.185.24). Организация на ОСН, в этом году начали продавать товар через маркетплейс ОЗОН (юрлицо…
Статьи по этой теме
- Как признавать доход на УСН при продажах на маркетплейсах через комиссионера в 1С? Мнения контролирующих органов относительно даты включения в налогооблагаемую базу доходов комитента-упрощенца менялись на протяжении времени. Из статьи вы узнаете, какая…
- Реализация товаров через маркетплейс в 1С Видео: Настройки Видео: Реализация товаров покупателю в 1С Настройки Настройка у комитента Главное — Функциональность — Комиссионная торговля Полный интерфейс…
- Настройка функциональности в 1С: Торговля Настройка торговых операций осуществляется в разделе Торговля ( Главное – Функциональность ). Это самый насыщенный раздел Функциональности . Раздел Торговля…
- Реализация товаров в розницу по договору комиссии с авансом (позиция комитента) в 1С Реализация товаров через электронные площадки набирает популярность. Яндекс-Маркет, Вайлдберриз, Озон и многие другие маркетплейсы помогают увеличивать продажи, расширяя их географию.…
Добрый день!
Общий алгоритм такой
Реализация товаров через маркетплейс по договору комиссии на УСН с НДС в 1С
В вашем случае нет передачи товаров, сразу начинаете с Отчета комиссионера.
Номенклатуру заводите как Товары, тогда сможете выбрать номенклатуру во вкладке Возвраты.
Если возврат в месяце реализации, то не учитываете ни продажу, ни возврат по этой проданной услуге.
Если возврат в следующем периоде, указываете возврат в закладке Возвраты.
Комитент на сумму возврата уменьшит сумму перечисления к вам на счет.
То есть по акту сверке в итоге все должно сойтись.
По правилам НДС исчисляется (п. 1 ст. 167 НК РФ):
— с суммы реализации — в момент отгрузки товаров (оказания услуг, выполнения работ):
по ставкам 5%, 7%, 10%, 20%
— с суммы предоплаты в счет будущей реализации — в момент получения предоплаты:
по расчетным ставкам 5/105%, 7/107%, 10/110%, 20/120%.
С какой суммы и в какой момент упрощенцу исчислять НДС в 2025 году?
При поступлении аванса Агент сообщает Комитенту.
Комитент должен выставить счет-фактуру на аванс.
Если аванс от физ.лиц, то при реализации физическим лицам счета-фактуры на авансы и отгрузку можно не выставлять (п. 7 ст. 168 НК РФ).
При реализации через посредника комиссионер не выставляет СФ физлицам и не передает их комитенту (Письмо Минфина от 06.04.2016 N 03-07-09/19563). Комитент самостоятельно формирует записи в книгу продаж на основании первичных учетных документов с суммарными (сводными) данными по операциям, совершенным в течение календарного месяца (квартала) (п. 1, п. 13 Правил ведения книги продаж, утв. Постановлением Правительства от 26.12.2011 N 1137).
В 1С таким первичным документом является Сводная справка по розничным продажам, которая НЕ регистрируется в Отчете комиссионера, так как составляется комитентом, а не посредником.
Так мы продаем услуги, а не товары. Както можно поставить вид номенлатуры Услуги, а не товары?
Вы создаете вид номенклатуры Товары, но прописываете там услугу.