Сальдо на счете 76 после проведения выкупа предмета лизинга в 1С

Вопрос задал Татьяна Т. (Сочи)

Ответственный за ответ: Курило Елена (★9.98/10)

Здравствуйте! По договору лизинга (до 2022 года) организацией был приобретен автомобиль. Был досрочный выкуп. После проведения документа выкуп осталось сальдо по счетам, чего не должно вроде быть. С-до по 60.02 1090,82 это штрафные санкции, на которые не предоставили документы. А вот сальдо по 76 по субсчетам не понятно почему осталось. Помогите разобраться, какие данные нужны для этого?

Метки вопроса: —

Все комментарии (12)

  1. Здравствуйте!

    На счете 76.07.1 «Арендные обязательства» отражается общая сумма лизинговых платежей, в т.ч. НДС. Сальдо по кредиту счета 76.07.1 — обязательство по оплате лизингового платежа.

    Сальдо по дебету счета 76.07.9 — «НДС по арендным обязательствам».

    Подробнее в нашем материале:

    Что учитывается на счете 76.07 «Расчеты по аренде» в 1С

    Уточните, у вас по договору лизинга были какие-то изменения?

    Пошаговый алгоритм изменения условий лизинга в нашем материале:

    Изменение условий лизинга у арендатора в 1С (ПРОФ)

  2. Был досрочный выкуп, но в программе документами изменения условий договора не проводилось.

  3. Подскажите, фактически были ли изменения в сумме лизинговых платежей?

    Из вашего скрина можно сделать вывод, что общая сумма обязательств на счете 76.01.1 — 9 887 562,60 руб., а оплата прошла на сумму 9 787 030,41 руб.

    Разница составляет 100 532,19 руб. Возможно было уменьшение лизинговых платежей на эту сумму или не был отражен лизинговый платеж (лизинговые платежи).

    Проверьте, все ли ежемесячные лизинговые платежи внесены корректно.

  4. Сумма лизинговых платежей по договору 9886471,80 руб, 1090,82 это штрафные санкции, их на 91 счет спишу. Уменьшения лизинговых не было, платили всегда ежемесячно одну сумму, за исключением последней оплаты по досрочному выкупу. По акту сверки по состоянию на конец 2023 года сальдо сходилось , а в следующем акте сверки (2024 год) не сходится. Может это быть потому, что не проведен документ по изменениям условий договора, досрочному выкупу?

  6. Для операции досрочного выкупа достаточно документа Выкуп предметов лизинга, если стоимость договора не меняется.

    Если стоимость договора изменилась, проведите сначала документ Изменение условий лизинга, чтобы скорректировать задолженность.

    Досрочный выкуп предмета лизинга у арендатора в 1С (ПРОФ)

    Уточните, на конец 2023 г. по акту сверки числится задолженность в сумме 99 441,37 руб. Если ее сложить с штрафными санкциями как раз выйдем на сумму 100 532,19 руб.

    В декабре вы оплатили 2 564 016,68 руб., реализацию лизинговая компания произвела на эту же сумму от 16.01.2024, но зачет обязательств от этого же числа на сумму 2 663 458,05 руб., как раз больше на сумму 99 441,37 руб.

    Если в связи с досрочным выкупом, у вас уменьшилась сумма лизинговых обязательств на сумму 99 441,37 руб., проведите сначала документ Изменение условий лизинга, чтобы скорректировать задолженность, а затем — Выкуп предметов лизинга.

  7. Вот мне и было непонятно, на конец 2023 года у нас по учету так же было 99 441,37, а в 2024 году нулевого сальдо не было. Период закрыт, это можно сделать июлем 2024 года? Или только 1 кварталом?

  8. Так как в учет лизинговых операций достаточно сложный, для внесения правок рекомендую открыть период и внести корректировки в нужном периоде.

    Предварительно сделайте копию базы. Попробуйте все операции провести в копии.

    Как сделать копию базы 1С 8.3

    Если все операции пройдут корректно, можно делать исправления в основной базе.
  10. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

  11. Вопрос решен, спасибо!

  12. Ждем вас с новыми вопросами!

Комментарии закрыты.