Убыток при реализации автомобиля в 1С

1. Здравствуйте, Ирина!

   Уточните, пожалуйста, убыток в первом квартале отразился в декларации полностью или теперь признаёте частями, как предлагала в прошлой консультации?
   Как ранее писала, убыток вы вправе признавать в составе косвенных (прочих) расходов равными долями в течение оставшегося срока полезного использования ОС, определяемого как разница между установленным сроком полезного использования ОС и фактическим сроком его эксплуатации до момента реализации (п. 3 ст. 268 НК РФ).
   Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет без ПБУ 18/02 в 1С
   Реализация основного средства с убытком в 1С

   Если приняли решение не показывать этот убыток вообще, то корректировать показатели декларации нужно вручную.

2. Да решили не показывать. Вопрос, это теперь постоянно нужно руками править? И 2023…

3. Тогда да, руками, убыток никуда не денется.

4. В ОСВ не счета 97 добавила в настройках, он все равно не появился.

5. Ирина, прикрепите, пожалуйста скрин документ Передача ОС и движения по документу по кнопке Дт/Кт

6. Нашла ответ Вопрос задал
   Наталья О.
   Ответственный за ответ:
   Казакова Лариса
   (★9.89/10)
   Отложить признание убытка в периоде получения прибыли можно одним способом — пропустить операцию Перенос убытков по налогу на прибыль в процедуре Закрытие месяца за тот период, в котором убытки не признаете
   Хотела попробовать но не нашла операцию Перенос убытков по налогу на прибыль

7. Приложение

   Ирина, это регламентная операция в Закрытии месяца по итогам года.
   Перенос убытка на последующие периоды производится автоматически в конце каждого года (31 декабря), если по его итогам получен убыток в НУ.

8. Скрин документа «Передача ОС и движения по документу» по кнопке Дт/Кт.

9. Приложение

   Ирина, у вас изначально неверно оформлена передача ОС, у вас событие ОС — Передача, должно — Продажа, при таком событии формируется проводка Дт 97.12 — Кт 91.02
   К тому же у вас отсутствует начисление амортизации в проводках за последний месяц (смотрите вложение).

10. Здравствуйте, как исправить эту ошибку, войти в документ 2022 и все изменить. Как это повлияет на баланс и отчетность нужно пересдавать?

11. Так сходу сказать сложно, что и насколько изменится. Создайте копию базы.
    Как сделать копию базы 1С 8.3

    Проведите в ней операцию передачи ОС — событие ОС — Продажа, как в материале на который давала ссылку выше. Дублирую здесь Реализация основного средства с убытком в 1С

    Сравните показатели и прикрепите скрины обеих баз для сравнения.
    Для удобства анализа, соберите, пожалуйста всё в один файл.

12. Здравствуйте, в передаче ОС у меня стоит событие ОС — «Передача», и, заменив на «Продажу» наименование, все равно не сформировалась проводка Дт 97.12 — Кт 91.02. И в примере из БухЭксперт в наименовании стоит «Продажа», главное, я так понимаю, событие, а у меня оно стоит правильно. Есть отказ от ПБУ 18.

13. Ирина, тут больше вопрос, не почему отсутствует 97 счёт в передаче, а почему нет начисления амортизации в документе Передача ОС.
    У вас автомобиль, случайно, не самортизирован, что в ведомости по амортизации по нём?
    Прикрепите скрин, пожалуйста.

15. Благодарю за прикреплённые скрины, жду ещё ведомость амортизации по НУ до октября 2022 г.

17. Ирина, вы прикрепляете скрин сч.02 в БУ, у меня вопрос в другом, в НУ автомобиль амортизировался?
    Почему задействован 02.03, автомобиль был в лизинге?

18. Здравствуйте, да автомобиль был в лизинге

19. Ирина, получается в НУ стоимости автомобиля у вас нет, она списалась при лизинге, тогда у вас вообще убытка в НУ не должно быть при реализации, т.к. нет остаточной стоимости в налоговом учёте.

20. Здравствуйте, приняли решение не показывать убыток вообще, то корректировать показатели декларации нужно вручную. Подскажите какие строки нужно править.

21. Расшифруйте показатели строки 050 по кнопке Расшифровать, уберите сумму убытка в строке, которую не хотите показывать, скорректируйте итоговые показатели. Хотя вопрос остаётся открытым, откуда у вас убыток по автомобилю, раз в НУ стоимости нет, судя по ОСВ.

Комментарии закрыты.