Войти в кабинетВ 2020 году ООО на УСН 15% приобрело автомобиль. Дата приобретения 30.06.2020, дата регистрации в ГИБДД 17.07.2020. В связи с несвоевременным предоставлением информации о регистрации автомобиля в бухгалтерию в карточке регистрации в программе 1:С была указана дата регистрации 30.06.2020, в связи с чем транспортный налог на 2020 год начислился за 6 месяцев, а должен был за 5. В 2021 году из ИФНС поступило сообщение об исчисленной сумме транспортного налога за 2020 год, где отражено правильное количество месяцев владения — 5. Исправительные проводки по уменьшению транспортного налога составлены 01.01.2021. Как исправить в программе 1:С дату регистрации автомобиля?..
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Ирина!
Исправительные проводки сделали в БУ и КУДиР? Если все исправления сделаны, и вы не хотите затрагивать 2020 год, то в карточке регистрации ТС исправления делать не следует. В 2021 году налог по этому ТС считается правильно.
Добрый день! Исправительные проводки сделали везде. Конечно, не хотелось бы трогать 2020 год, но при распечатке расчета транспортного налога в регламентных операциях дату вручную программа править не дает… При камералках по УСН такой документ предоставляли раньше в ИФНС, потому что это расход при УСН.. если только выгрузить как документ в стороннюю программу и там поправить.. Спасибо за ответ!
Если нужно актуализировать дату регистрации в ГИБДД в Справке-расчете транспортного налога, то сделайте так:
1. Создайте запись Снятие с регистрационного учета от 16.07.2020
2. Создайте запись Регистрация транспортного средства от 17.07.2020.
По сути расчет не поменяется, только если пересчитаете 3 квартал 2020 года сумма налога разобьется на 2 периода — 2 строки. Но в 1 квартале 2021 все придет в норму, а дата регистрации будет подставляться верная.
То есть можно пересчитать 3 квартал после актуализации даты и закрыть 2020 год без перепроведения?.. Или как поступить в этом случае?..
Приложение Spravka-raschet-TN.pdf
Практически, да. Но вы смортите, надо ли трогать 2020 год ради справки-расчета, которую вы можете сохранить в excel и отредактировать вручную. Главное, в последующих периодах эти справки будут формироваться корректно.
На моем примере (за 2021) видно, как будет выглядеть справка-расчет после пересчета у вас. Фактически сумма исчисленного аванса в 1 строке — это сумма переплаты. Можно сделать редакцию в таком виде, но вручную.