Здравствуйте! При формировании декларации по налогу прибыль за 9 мес налог на прибыль получается 115 тыс, а БФО в отчете о приб. и убытках по стр.2412 текущий налог равен 112 тыс. Это ошибка? Как понять.
Все комментарии (24)
Комментарии закрыты.
6-НДФЛ за 1 квартал 2024 в 1С:ЗУП 3.1
Отчетность за 1 квартал 2024 в 1С
Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С
Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 и 1С:БП 3.0 для анализа НДФЛ
Декларация по НДС за 1 квартал 2024 в 1С
6-НДФЛ за 1 квартал 2024 в 1С:Бухгалтерии 3.0
Здравствуйте! При формировании декларации по налогу прибыль за 9 мес налог на прибыль получается 115 тыс, а БФО в отчете о приб. и убытках по стр.2412 текущий налог равен 112 тыс. Это ошибка? Как понять.
Комментарии закрыты.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Да, все верно — это ошибка.
Надо посмотреть справку Расчет налога на прибыль, посмотреть, куда 15 000 дохода подевалось. Скорее всего с ручной проводкой связано. Например, были пени-штрафы, выбрали не тот показатель Начислено/уплачено вместо Доначислено/ уплачено самостоятельно. Либо еще вариант в декларации что-то не заполнили, какие-нибудь принимаемые расходы в желтом поле Приложения 3 к Листу 02. Тоже бывает.
Или были особые случаи признания убытков, например при продаже права требования до наступления срока платежа.
Проверьте, если были Операции, введенные вручную, как и что заполнено. Может сумма 15 тыс. о чем-то говорит?
—
Если балансовый с ПР и ПР в 1С, то там вероятность ошибок очень высокая и найти их сложно. Поэтому рекомендуем использовать балансовый метод учета ПБУ 18/02 в 1С. Если еще не перешли, то перейти с 2022
Самоучитель по ведению ПБУ 18/02 в 1С 8.3 Бухгалтерия
Как перейти с затратного метода на балансовый в середине года
Переход на балансовый метод ПБУ 18/02
.
У нас балансовый метод учета ПБУ 18/02. Операции введеные вручную были. Получается в декларации этот доход в 15000 обложился налогом, а в БФО -нет ?. А что по справке расчет налога на прибыль можно понять?
Найдите в учете сумму 15 000. Например, Операция, введенная вручную и приложите скрин — как отразили по проводкам, какую статья выбрали. Карточку этой статьи.
Когда покажите, как отразили операцию и увидим в чем проблема, то можно будет сказать.
Пока из приведенных данных окончательные выводы сделать нет возможности.
По ней ничего сказать не могу. Жду скрин с Операцией, где сумма 15 000. Надо смотреть конкретно проблемный документ, как он заполнен.
Не закрывайте вопрос пока,
Любовь, конечно. Ждем обратную связь.
В операциях введенные в ручную по НУ Кт сумма не стояла , я ее проставила , все перепровела, налог на прибыль остался 115. в БФО стало 114. Штрафы по ГИБДД мы удерживаем с сотрудников, к НУ не принимаем как доход, не идет на 1000
Добрый день! Уточните, пожалуйста, почему удержанные штрафы не принимаете как доход? Сумма возмещения ущерба в случае удержания ее с виновного лица включается в доходы в целях налога на прибыль на дату признания должником либо дату вступления в силу решения суда (п. 3 ст. 250 НК РФ, п. 1 ст. 346.15 НК РФ, пп. 4 п. 4 ст. 271 НК РФ).
Посмотрите, пожалуйста, наш материал по теме:
Как отразить штраф ГИБДД, выписанный на организацию по вине работника, в программе 1С?
.
Аудиторская проверка была за 2020г. сказали что не облагается. Смотрела я этот материал. до проверки так и делала. я поменяла статью как принимаемые к НУ , все перепровела , В декларации по налогу на прибыль- текущий налог стал 117 (был 115), в БФО-114 (был 112)
Вернее БФО остался 114
Любовь, спасибо, что уточнили.
В вашей Операции заполнен Кт по НУ.
Операция не заполняется автоматически.
Надо проверять заполнение и корректировать при необходимости вручную.
Если статья Прочие доходы и расходы без флага НУ, то Кт заполнять не надо.
Удалите, пожалуйста, суммы по Кт в НУ.
Перепроведите и перезакройте период. Выполните проверку еще раз.
Мария, сейчас я выбрала доход применяемые к НУ — суммы в НУ и по Кт и по Дт заполненны, в расход я беру с разу в банковской выписке ДТ 90.02 К51 . скриншот прилагаю. Результат в итоге БФО-114, в Декларации по прибыли- 117.
у вас в видео по штрафам ГИБДД в расходах не приним.к НУ сумма по кт в НУ стоит
Статья, которая сейчас Штрафы за нарушения ПДД. Она выглядит так, что там снят флаг, что Расходы принимаются к НУ.
Зайдите в Справочники — Прочие доходы и расходы. И проверьте, пожалуйста.
Вам как надо, что принимались или не принимались?
Во всех статьях, которые без флага НУ, в конце названия пишите НЕ НУ. Так вам сразу будет наглядно, даже не заходя в статью.
Но если вы проводили в НУ, потом решили не НУ. Это 2 разные статьи надо делать, одна с флагом НУ и другая без флага НУ и в названии добавляйте НЕ НУ.
Вы пишите Если статья Прочие доходы и расходы без флага НУ, то Кт заполнять не надо. а Статья, которая сейчас Штрафы за нарушения ПДД там расходы не приним к Ну Флаг снят, а сумма в НУ по Кт стоит.
я 2 варианта проиграла текущий налог разный в прибыли и в в БФО
Любовь, на вашем скрине, который из Списания с р/с Дт и Кт по НУ не заполнены и это правильно. И здесь расходы.
В Операции, введенной вручную автоматом не заполняется. Там заполнен Кт НУ и надо убрать сумму. Здесь доходы, поэтому Кт исправляем.
Если статья была с флагом НУ, проводили операции в прошлом, то нельзя снять флаг и начать ее использовать, как не НУ.
Надо создать такую же новую без флага НУ и в названии написать НЕ НУ.
И выбирать уже ее.
—
Этот момент, где увидеть можно «Штрафы за нарушения ПДД там расходы не приним к Ну Флаг снят, а сумма в НУ по Кт стоит»?
Мария, конечно у меня две статьи Непринимаемаемые к Ну флаг снят, и принимамые к НУ с галочкой. Сейчас я все перепровела, штраф который удерживаем у сотрудников оставила принимаемые к НУ. Значит в доходе и по дебиту и по кредиту в Н У ставим суммы, в расходах статья штраф ПДД -галочка не стоит. Вот и получается текущий в БФО-114 , в Прибыле-117.
Я имела в виду статью у вас на сайте
Как отразить штраф ГИБДД, выписанный на организацию по вине работника, в программе 1С?
Добрый день! По справке-расчету у вас сумма на 15 тыс. руб. с учетом округления по показателю Прочие внереализационные доходы (расходы) (не учит.в НУ). Т.е. именно та сумма, о которой ранее говорила Мария. И по ОСВ по сч. 91 со справкой разница по этой же статье.
Проверьте еще в этой части, пожалуйста, все ли верно отражено. Для этого сформируйте Анализ субконто — Прочие доходы и расходы с отбором по статье Прочие внереализационные доходы (расходы) (не учит.в НУ). Показатели БУ и НУ.